Важные советы перед займом из пенсионного плана: что нужно знать

Большинство квалифицированных пенсионных программ, таких как 401(k) или 403(b), позволяют сотрудникам занимать деньги со своего пенсионного счёта и возвращать их с начисленными процентами обратно в план. Несмотря на то, что большинство предпочитают не трогать пенсионные накопления до выхода на пенсию, иногда жизненные обстоятельства требуют иного.

Если вы оказались в сложной финансовой ситуации, возможно, вы задумались о займе. Важный вопрос — стоит ли брать деньги именно из пенсионного плана или лучше рассмотреть другие варианты? Ответ зависит от множества факторов, которые мы рассмотрим, а также ознакомимся с основными правилами таких займов.

Главные выводы

• Займы доступны во многих корпоративных пенсионных планах, но не из индивидуальных пенсионных счетов (IRA).
• Сумма займа и сроки его погашения строго регулируются.
• Работодатель может ограничивать или вовсе не предоставлять возможность займов.
• Перед тем как брать займ, важно оценить цель и истинную стоимость, включая потерю налоговых преимуществ.

Стоит ли брать займ из пенсионного плана?

Перед принятием решения проконсультируйтесь с финансовым советником. Он поможет определить, является ли займ из пенсионного плана оптимальным решением или стоит рассмотреть банковский кредит или другие источники.

Цель займа

Финансовый эксперт может рекомендовать взять займ для погашения долгов с высокими процентами, например, по кредитным картам, особенно если выплаты по ним значительно выше, чем по пенсионному займу.

Однако использование займа на отпуск, покупку автомобиля или другие необязательные расходы обычно не считается разумным решением.

Истинная стоимость займа

Главное преимущество — проценты выплачиваются вашему собственному пенсионному счету, а не кредитной организации. Но сравните процентные ставки с альтернативными займами.

Минус в том, что снятая сумма перестаёт приносить налоговые отложенные доходы, а погашение происходит из уже обложенных налогом средств. Также проверьте, позволяет ли ваш план продолжать делать взносы во время займа, поскольку при их приостановке вы потеряете и взносы работодателя.

Правила займов из квалифицированных планов

Не все пенсионные планы предусматривают займы. Узнайте у работодателя или администратора плана условия и ограничения.

Важно

Нельзя брать займ из 401(k), который остался у предыдущего работодателя.

Некоторые планы разрешают займы только в случае финансовых трудностей, таких как угроза потери жилья, медицинские расходы или образование, требуя подтверждения исчерпания других ресурсов.

Другие планы допускают займы без указания причины.

Для оформления займа могут потребоваться специальные документы от работодателя.

Максимальная сумма займа

Вы можете занять до 50% от полной суммы вашего права на средства (vested balance), но не более $50,000.

Если сумма на счёте меньше $10,000, возможно разрешение занять до $10,000 — уточняйте условия конкретного плана.

Примеры

Пример 1

У Хуаниты на счёте $90,000, из которых $60,000 — её собственные средства. Она может занять до $30,000 (50% от $60,000).

Пример 2

У Джима на счёте $200,000, он полностью владеет средствами. 50% от суммы — $100,000, но максимальный займ ограничен $50,000.

Пример 3

У Марко счёт на $10,000, он полностью владеет средствами. Он может занять до $10,000, что превышает 50% от суммы, однако не все планы допускают такую исключительную возможность.

Погашение займа

Стандартный срок погашения — пять лет, за исключением займа на покупку жилья. После увольнения срок возвращения долга продлевается до даты подачи налоговой декларации с возможным продлением.

Если вовремя не погасить займ, сумма может быть расценена как налогооблагаемое распределение и задокументирована в форме 1099-R. При возврате средств в течение 60 дней можно избежать налогообложения. При возрасте до 59,5 лет возможно начисление штрафа за досрочное снятие.

График погашения

Для пенсионных займов составляется график с равномерными платежами не реже одного раза в квартал. Несоблюдение графика может привести к налогообложению остатка займа.

Работодатель может предоставить отсрочку в особых случаях, например, военная служба или временное снижение дохода. При военной службе срок займа продлевается, при снижении зарплаты — увеличиваются платежи, чтобы уложиться в срок.

Если займ признан «де-факто распределением», требуется дальнейшее погашение, которое не облагается налогом при последующем выводе средств.

Можно ли взять займ из IRA?

Нет, займы из индивидуальных пенсионных счетов (IRA) запрещены законом. Попытка взять займ приведёт к прекращению действия счёта и налогообложению всей суммы.

Сроки погашения займа из 401(k)

Обычно займ погашается в течение пяти лет, если не связан с покупкой жилья. При увольнении весь долг нужно вернуть до следующего налогового срока (включая продления).

Максимальная сумма займа из 401(k)

Максимум — 50% от вашего права на средства на счёте или $50,000, в зависимости от того, что меньше.

Заключение

Перед тем как брать займ из пенсионных накоплений, тщательно проанализируйте цель, стоимость и последствия такого решения. Обязательно проконсультируйтесь с финансовым специалистом, чтобы сохранить уверенность в завтрашнем дне.

Откройте для себя интересные темы и аналитические материалы в категории Пенсионное планирование на дату 23-10-2024. Статья под заголовком "Важные советы перед займом из пенсионного плана: что нужно знать" предоставляет новые идеи и практические рекомендации в области Пенсионное планирование. Каждая тема тщательно проанализирована, чтобы дать читателям полезную информацию.

Тема " Важные советы перед займом из пенсионного плана: что нужно знать " помогает принимать более разумные решения в категории Пенсионное планирование. Все темы на нашем сайте уникальны и предлагают ценную информацию для аудитории.