Кто такой участник пенсионного плана и как он работает

Юлия Каган — финансовый журналист и бывший старший редактор по личным финансам в ZAMONA.

Что такое участник пенсионного плана?

Участник пенсионного плана — это человек, который вносит взносы в пенсионный план или квалифицированный счет, например, 401(k) или счет сбережений на здоровье (HSA), а также имеет право получать выплаты из этого плана. Участником может быть как работающий сотрудник, так и пенсионер, получающий выплаты, а также бенефициар или иждивенец, указанный участником плана.

Основные моменты

• Участник плана либо вносит средства в пенсионный план, либо получает выплаты по нему.
• В пенсионных планах участниками считаются как работающие сотрудники, так и пенсионеры, а также лица, указанные в качестве бенефициаров.
• Право на получение выплат возникает при выполнении условий плана.

Понимание роли участника плана

Участник пенсионного плана имеет право на выплаты при соблюдении условий контракта, будь то план с установленными выплатами или с установленными взносами. В большинстве планов с установленными выплатами требуется определенный стаж работы для получения полной пенсии — процесс, известный как вестинг.

В налоговом законодательстве термин "активный участник" может включать сотрудников, которые не вносят взносы, но считаются участниками компании. Также бенефициары умерших участников считаются участниками плана.

Термин «участник плана» часто применяется к сотрудникам, бывшим сотрудникам и пенсионерам, участвующим в 401(k) планах. Такие планы включают отчисления из зарплаты с возможными взносами работодателя, которые могут соответствовать определенному проценту от зарплаты.

Иногда участниками считаются и те, кто не вносит взносы, но зарегистрирован в плане, а также те, кто имеет право на участие, но еще не зарегистрировался. Таким образом, участник плана — это не всегда активный сотрудник или регулярно вносящее средства лицо.

Пенсионные планы для участников

Пенсионный план — это система, в которой работодатель вносит средства в специальный фонд для будущих выплат сотруднику. Эти средства инвестируются, а доходы от инвестиций обеспечивают пенсионные выплаты по выходу на пенсию.

Некоторые планы предусматривают возможность добровольных взносов сотрудников, которые могут дополняться взносами работодателя в виде соответствующих процентов или фиксированных сумм. Традиционно пенсионные планы — это планы с установленными выплатами, полностью финансируемые и контролируемые работодателем. Некоторые компании предлагают комбинированные решения, позволяя переводить средства из 401(k) в пенсионный план с установленными выплатами.

Существуют также планы с оплатой по мере начисления, финансируемые преимущественно за счет сотрудника — через удержания из зарплаты или единовременные взносы, что обычно не разрешено для 401(k) планов. Такие планы обычно не предусматривают взносов работодателя.

Интересный факт

Хотя пенсионные планы по-прежнему популярны среди государственных служащих, в частном секторе всё чаще используются 401(k) планы. По данным Бюро трудовой статистики США, только около 15% работников частного сектора имеют доступ к планам с установленными выплатами.

Пенсионные фонды

Планы с установленными выплатами, финансируемые из объединённых взносов работодателей, профсоюзов и других организаций, известны как пенсионные фонды. Управляемые профессиональными инвестиционными менеджерами, они контролируют значительные капиталы и являются одними из крупнейших институциональных инвесторов во многих странах, оказывая значительное влияние на фондовые рынки. Пенсионные фонды обычно освобождены от налога на прирост капитала, а доходы от инвестиций либо отсрочены по налогам, либо освобождены от них.

Вывод

Независимо от того, идет ли речь о пенсионном плане, 401(k) или индивидуальном пенсионном счете (IRA), понимание, кто имеет право на получение выплат, играет ключевую роль в обеспечении вашей финансовой защищенности и благополучия ваших близких.

Откройте для себя интересные темы и аналитические материалы в категории Пенсионное планирование на дату 10-05-2021. Статья под заголовком "Кто такой участник пенсионного плана и как он работает" предоставляет новые идеи и практические рекомендации в области Пенсионное планирование. Каждая тема тщательно проанализирована, чтобы дать читателям полезную информацию.

Тема " Кто такой участник пенсионного плана и как он работает " помогает принимать более разумные решения в категории Пенсионное планирование. Все темы на нашем сайте уникальны и предлагают ценную информацию для аудитории.