Как перевести план совместного участия в SEP IRA без налоговых штрафов

Перевод средств из плана совместного участия в SEP IRA может быть осуществлен без удержания налогов, если операция выполнена как прямой перевод. В этом случае активы направляются напрямую к управляющему SEP IRA (или доверительному управляющему) без промежуточного получения денег участником.

Если же вы получите чек на свое имя с целью последующего внесения в SEP IRA, то налоговое удержание будет произведено, и при этом существуют жёсткие сроки для внесения средств на счёт.

Основные моменты

• Перевод из плана совместного участия в SEP IRA без налоговых удержаний возможен при строгом соблюдении правил IRS.
• Трансфер «доверительный управляющий к доверительному управляющему» предусматривает прямую передачу средств от администратора плана к финансовому учреждению SEP.
• Важно убедиться, что управляющий SEP IRA может принять все активы, находящиеся в текущем плане совместного участия.

Понимание перевода средств из квалифицированного плана в SEP IRA

Перевод с плана совместного участия или другого квалифицированного плана (например, 401(k)) достаточно прост при соблюдении инструкций IRS. Однако необходимо проверить, разрешает ли администратор плана перевод средств в SEP IRA. Несмотря на то, что IRS допускает такие переводы, администратор не обязан их одобрять.

Существует три варианта перевода средств в SEP IRA:

Прямой перевод

При прямом переводе средства перечисляются напрямую на счет SEP IRA. Вы не получаете чек на своё имя, а финансовое учреждение получает деньги напрямую от администратора плана. Такой перевод не является налогооблагаемым событием и не подразумевает удержания налогов.

Косвенный перевод

Косвенный перевод предполагает, что вы сначала получаете чек на свое имя, а затем должны внести всю сумму на SEP IRA в течение 60 дней, иначе перевод считается распределением и облагается налогом. Администратор плана удерживает 20% суммы отчисления, вы получаете только 80%. Вам необходимо пополнить недостающие 20% из других источников, чтобы избежать налогов и штрафов. Если вы внесете полную сумму, то после подачи налоговой декларации сможете вернуть удержанные 20%.

Если вы не внесете недостающие 20%, сумма будет считаться доходом, и к ней применятся налоги, а также штраф в 10%, если вам нет 59,5 лет.

Перевод доверительный управляющий к доверительному управляющему

Этот способ предусматривает прямой перевод средств от финансового учреждения, где хранится план совместного участия, к учреждению SEP IRA. Вы не получите чек, а значит, не столкнетесь с налогами или штрафами. Это самый безопасный и удобный способ перевода.

Как начать процесс перевода

Свяжитесь с управляющим SEP IRA, чтобы узнать, какие документы требуются для оформления прямого перевода. Администратор плана совместного участия может также запрашивать определённые формы для начала процедуры перевода.

Передайте управляющему SEP IRA последнюю выписку по плану совместного участия и уточните, сможет ли SEP IRA принять все активы, перечисленные в выписке. Если какие-то активы нельзя перевести, возможно, потребуется их ликвидировать или выбрать другого управляющего, который примет полный набор активов.

Ознакомьтесь с последними новостями и актуальными событиями в категории Пенсионное планирование на дату 17-05-2024. Статья под заголовком "Как перевести план совместного участия в SEP IRA без налоговых штрафов" предоставляет наиболее релевантную и достоверную информацию в области Пенсионное планирование. Каждая новость тщательно проанализирована, чтобы дать ценную информацию нашим читателям.

Информация в статье " Как перевести план совместного участия в SEP IRA без налоговых штрафов " поможет вам принимать более обоснованные решения в категории Пенсионное планирование. Наши новости регулярно обновляются и соответствуют журналистским стандартам.