Soliq Kreditlari: Nima U, Qanday Ishlaydi va Asosiy Turlari

Endi Smit — sertifikatlangan moliyaviy rejalashtiruvchi (CFP®), litsenziyalangan ko'chmas mulk agenti va o'qituvchi bo'lib, moliyaviy boshqaruv sohasida 35 yildan ortiq tajribaga ega. U shaxsiy moliya, korporativ moliya va ko'chmas mulk bo'yicha mutaxassis bo'lib, ko'plab mijozlarga moliyaviy maqsadlariga erishishda yordam bergan.

Soliq Krediti Nima?

Soliq krediti — bu soliq to'lovchilar o'zlari to'lashi kerak bo'lgan daromad solig'idan to'g'ridan-to'g'ri chegirib tashlashlari mumkin bo'lgan mablag' miqdoridir. Bu soliq chegirmalaridan farq qiladi, chunki chegirmalar solinadigan daromad miqdorini kamaytiradi.

Soliq kreditining qiymati uning turiga bog'liq bo'lib, ayrim kreditlar ma'lum hududlar, toifalar yoki sanoat tarmoqlari uchun ajratiladi.

Asosiy Nuqtalar

• Soliq krediti soliq to'lovchining to'lashi kerak bo'lgan soliq summasidan dollar bilan to'g'ridan-to'g'ri chegiriladi.
• Soliq kreditlari soliq chegirmalariga qaraganda foydaliroq, chunki ular faqat solinadigan daromad emas, balki to'lanadigan soliq miqdorini kamaytiradi.
• Soliq kreditlarining uchta asosiy turi mavjud: qaytarilmaydigan, qaytariladigan va qisman qaytariladigan.
• Qaytarilmaydigan soliq kreditlari soliq majburiyatini nolga tushirishi mumkin, ammo ortiqcha summalar qaytarilmaydi.
• Qaytariladigan kreditlar esa to'liq to'lanadi, ya'ni soliq majburiyati nolga teng yoki undan kam bo'lsa, ortiqcha summa qaytariladi.

Soliq Kreditlarini Tushunish

Markaziy va mahalliy hukumatlar iqtisodiyot, atrof-muhit yoki boshqa muhim deb hisoblangan sohalarni qo'llab-quvvatlash maqsadida soliq kreditlarini taqdim etishi mumkin.

Masalan, uy uchun quyosh panellarini o'rnatganlar uchun soliq krediti mavjud. Shuningdek, bola va qarindosh parvarishi, ta'lim va farzand asrab olish xarajatlarini qoplashga yordam beruvchi kreditlar ham bor.

Soliq kreditlari soliq chegirmalaridan afzalroq, chunki ular soliq majburiyatini dollar bilan to'liq kamaytiradi. Masalan, 22% soliq stavkasidagi shaxs uchun har bir chegirilgan dollar soliqni 22 sentga kamaytiradi, ammo soliq krediti to'liq 1 dollar kamaytiradi.

Soliq Kreditlari Turlari

Soliq kreditlari uch turga bo'linadi: qaytarilmaydigan, qaytariladigan va qisman qaytariladigan.

Qaytarilmaydigan Soliq Kreditlari

Qaytarilmaydigan kreditlar soliq majburiyatini nolga tushiradi, ammo ortiqcha summa qaytarilmaydi. Bu kreditlar faqat o'sha yilda amal qiladi va keyingi yillarga ko'chirilmaydi. Shu sababli, kam daromadli soliq to'lovchilar uchun bu kreditlar to'liq foyda bermasligi mumkin.

2024 yil uchun asosiy qaytarilmaydigan kreditlar quyidagilarni o'z ichiga oladi:

• Farzand asrab olish krediti
• Umrbod ta'lim krediti
• Uy energiya kreditlari
• Ish imkoniyati krediti
• Bola va qarindosh parvarishi krediti
• Boshqa qarindoshlar uchun kredit
• Pensiya jamg'armalariga hissa qo'shish krediti
• Bola soliq krediti (CTC)
• Ipoteqa foiz krediti (kam daromadli uy egalariga yordam beradi)

Qaytariladigan Soliq Kreditlari

Qaytariladigan kreditlar eng foydali hisoblanadi, chunki ular soliq majburiyatini nolga tushirgandan keyin ortiqcha summani qaytarib beradi. Masalan, Earned Income Tax Credit (EITC) — bu kam va o'rta daromadli ishchilarga beriladigan kredit.

Shuningdek, sog'liq sug'urtasi uchun premium to'lovlarini qoplashga yordam beruvchi premium soliq krediti ham qaytariladigan kreditlar qatoriga kiradi.

Qisman Qaytariladigan Soliq Kreditlari

Ba'zi kreditlar qisman qaytariladigan hisoblanadi. Masalan, American Opportunity Tax Credit (AOTC) — oliy ta'lim talabalariga beriladi. Agar soliq majburiyati nolga tushsa, qolgan qismi 40% yoki 1000 dollargacha qaytariladi.

Bola soliq krediti ilgari qaytarilmaydigan edi, ammo 2024 va 2025 yillarda qisman qaytariladigan bo'ldi.

2021 Yilgi American Rescue Plan O'zgarishlari

2021 yilda qabul qilingan American Rescue Plan doirasida, malakali shaxslarga 1400 dollargacha stimulyatsiya chek berildi.

Bola soliq kreditida o'zgartirishlar bo'lib, u 2000 dollardan 6-17 yoshdagi bolalar uchun 3000 dollarga, 6 yoshgacha bo'lgan bolalar uchun 3600 dollarga oshirildi.

Shuningdek, kredit to'liq qaytariladigan bo'lib, 2024 va 2025 yillarda 1700 dollargacha qaytariladi.

Earned Income Tax Credit ham kengaytirilib, yosh chegaralari o'zgartirildi va daromad chegarasi oshirildi.

Bu o'zgarishlarning ba'zilari vaqtinchalik bo'lib, 2022 yildan keyin avvalgi holatga qaytdi.

Muhim

American Rescue Plan doirasidagi ba'zi o'zgarishlar vaqtinchalik bo'lib, faqat 2021 yilga taalluqlidir.

Soliq Kreditining Misoli

Agar siz yil oxirida 2000 dollar soliq to'lashingiz kerak bo'lsa, lekin 2500 dollarlik qaytariladigan soliq kreditingiz bo'lsa, siz soliq majburiyatingizni nolga tushirib, 500 dollar qaytarib olasiz.

Agar kredit qaytarilmaydigan bo'lsa, ortiqcha 500 dollar sizga qaytmaydi.

Ommabop Soliq Kreditlari

Bola va Qarindosh Parvarishi Krediti

2024 yilda bu kredit qaytarilmaydigan bo'lib, 13 yoshgacha bo'lgan bolalar uchun parvarish xarajatlarini kamaytirishga yordam beradi. Bir qarindosh uchun 3000 dollar, ikki yoki undan ko'p uchun esa 6000 dollargacha da'vo qilinishi mumkin.

Umrbod Ta'lim Krediti

Ta'lim xarajatlarini qoplash uchun 20% gacha, ya'ni 2000 dollargacha kredit olish mumkin. Yillik daromad chegarasi yakka tartibdagi soliq to'lovchilar uchun 80,000 dollar, juftliklar uchun 160,000 dollar.

Pensiya Jamg'armalariga Hissa Qo'shish Krediti

Bu kredit kam va o'rta daromadli shaxslarga pensiyaga jamg'arma qilishni rag'batlantirish uchun mo'ljallangan. 2024 yilda maksimal daromad chegaralari yakka tartibdagi uchun 38,250 dollar, oila boshliqlari uchun 57,375 dollar, juftliklar uchun 76,500 dollar.

Maksimal kredit yakka shaxs uchun 1000 dollar, juftliklar uchun 2000 dollar.

Soliq Krediti va Soliq Chegirmasi Farqi

Ikki tushuncha ham soliq to'lovchining davlatga to'lashi kerak bo'lgan summani kamaytiradi, ammo farqlari bor.

Soliq Krediti

Soliq krediti to'lanadigan soliq summasini to'g'ridan-to'g'ri kamaytiradi. Masalan, 500 dollarlik kredit 3500 dollarlik soliqni 3000 dollarga tushiradi.

Qaytarilmaydigan kreditlar ortiqcha summani qaytarmaydi, qaytariladiganlar esa qaytaradi.

Soliq Chegirmasi

Soliq chegirmasi solinadigan daromad miqdorini kamaytiradi. Masalan, 1000 dollarlik chegirma 22% soliq stavkasida 220 dollar tejashni anglatadi.

Standart chegirma yoki maxsus chegirmalarni tanlash mumkin, ammo hujjatlarni taqdim etish talab etiladi.

Uchinchi Turlari Soliq Kreditlari

Ular qaytarilmaydigan, qaytariladigan va qisman qaytariladigan bo'lib, qaytariladiganlari eng foydalisi hisoblanadi.

Soliq Krediti Qancha Qimmat?

Kredit miqdori sizning turingiz, daromadingiz va boshqa omillarga bog'liq. Kreditlar soliq summasini dollar bilan kamaytiradi.

Soliq Krediti va Soliq Chegirmasi O'rtasidagi Asosiy Farq Nima?

Soliq krediti soliq summasini to'g'ridan-to'g'ri kamaytiradi, chegirma esa solinadigan daromadni kamaytiradi. Masalan, 1000 dollarlik soliq krediti soliqni 1000 dollarga kamaytiradi, lekin 1000 dollarlik chegirma faqat solinadigan daromadni kamaytiradi, natijada soliq tejash darajasi soliq stavkasiga bog'liq bo'ladi.

Xulosa

Soliq krediti hukumat tomonidan beriladigan moliyaviy imtiyoz bo'lib, soliq majburiyatini kamaytiradi. Qaytariladigan kreditlar ortiqcha summani ham qaytaradi, qaytarilmaydiganlar esa yo'q. Soliq chegirmalari esa solinadigan daromadni kamaytiradi, soliq majburiyatini emas.

Siz Soliqlar bo'yicha qiziqarli mavzular va tahliliy materiallarni 01-05-2024 sanasida topdingiz. Maqola sarlavhasi: " Soliq Kreditlari: Nima U, Qanday Ishlaydi va Asosiy Turlari " sizga Soliqlar sohasidagi yangi tushunchalar va foydali maslahatlarni beradi. Har bir Mavzu diqqat bilan tahlil qilingan va foydalanuvchiga amaliy ma'lumot yetkazishga qaratilgan.

Soliq Kreditlari: Nima U, Qanday Ishlaydi va Asosiy Turlari mavzusi sizning Soliqlar bo'yicha qarorlaringizni yanada oqilona qilishga yordam beradi. Saytimizdagi barcha mavzular, unikal va foydalanuvchi uchun qimmatli kontent hisoblanadi.