Pensiyaga Chiqqaningizda 401(k) Hisobingiz Qanday Soliq Solinadi?

401(k) hisobingizga soliq qanday qo‘llanilishi an'anaviy yoki Roth hisob ekanligiga bog‘liq

Pensiyaga chiqqaningizda 401(k) hisobingizdan mablag‘ olganingizda daromadingiz oshadi, ammo buning soliq oqibatlariga ham tayyor bo‘lishingiz kerak. Ushbu mablag‘lar an'anaviy 401(k) yoki Roth 401(k) hisobida ekanligiga qarab oddiy daromad sifatida soliqqa tortiladi, lekin soliq miqdori hisob turiga va mablag‘ni olish vaqtingizga bog‘liq holda farq qiladi.

Asosiy Muhim Nuqtalar

• 401(k) hisobidan olinadigan mablag‘larga soliq qo‘llanishi an'anaviy yoki Roth rejaga bog‘liq.
• An'anaviy 401(k) hisobidan olingan mablag‘lar egasining joriy daromad solig‘i stavkasida soliqqa tortiladi.
• Roth 401(k) hisobidan olingan mablag‘lar, agar hisob kamida besh yil oldin ochilgan va egasi 59½ yoshdan katta bo‘lsa, odatda soliqqa tortilmaydi.
• Ish beruvchi tomonidan Roth 401(k) hisobingizga qo‘shilgan mablag‘lar egasining daromad solig‘i stavkasida soliqqa tortiladi.

An'anaviy 401(k) Hisobiga Qo‘shilgan Mablag‘lar

An'anaviy 401(k) hisobiga qo‘shilgan mablag‘lar soliqqa tortilmagan daromaddan olinadi. Bu degani, ular sizning umumiy ish haqingizdan ushlab qolinadi va soliq solinadigan daromadingizni kamaytiradi, natijada ushbu yil uchun soliq miqdorini kamaytiradi. Ammo bu mablag‘lar pensiyaga chiqqaningizda olinayotganda soliqqa tortiladi.

Ushbu hisobdan olingan mablag‘lar odatda o‘sha yilgi soliq toifangizga ko‘ra oddiy daromad sifatida soliqqa tortiladi. Agar siz 1936-yil 2-yanvardan oldin tug‘ilgan bo‘lsangiz va 401(k) hisobingizni bir martalik to‘lov sifatida olsangiz, maxsus soliq imtiyozlaridan foydalanishingiz mumkin.

Eslatma

SEP IRA kabi boshqa soliq kechiktirilgan pensiya hisoblari ham shunga o‘xshash tarzda soliqqa tortiladi. Ular oldindan soliqqa tortilmagan daromaddan to‘lanadi, shuning uchun mablag‘lar olinayotganda soliq to‘lanadi, ammo daromad soliqsiz o‘sadi.

An'anaviy 401(k) Hisobidan Soliqlar

Masalan, er-xotin birgalikda soliq deklaratsiyasi topshiradi va yillik umumiy daromadlari 90,000 AQSh dollarini tashkil etadi. 2025 yil uchun 30,000 AQSh dollari standart chegirmani qo‘llashadi. Soliq solinadigan daromadlari 60,000 AQSh dollari bo‘ladi va ular federal soliqqa 6,723 AQSh dollari to‘lashlari kerak: (10% x 23,850) + [12% x (60,000 - 23,850)]. Daromad oshgani sari yuqori soliq toifasiga kirish ehtimoli bor.

Shuning uchun, 73 yoshdan keyin yoki 2032 yil 31 dekabrdan keyin 74 yoshga to‘lsangiz 75 yoshdan keyin majburiy olingan mablag‘lar (RMD) soliq yukingizga qanday ta’sir qilishini hisobga olish muhim.

"401(k) hisobidan olinadigan mablag‘larga soliq muhim," deydi Curtis Sheldon, C.L. Sheldon & Company LLC prezidenti. "Ammo yanada muhimroq savol: '401(k) mablag‘lari boshqa soliqlaringizga va to‘lovlaringizga qanday ta’sir qiladi?'" Misol uchun, ijtimoiy ta’minot nafaqalarining soliqqa tortilishi.

Ijtimoiy ta’minot nafaqalari faqatgina oluvchining umumiy yillik daromadi ma’lum miqdordan oshsa soliqqa tortiladi. Katta 401(k) mablag‘ining olinishi daromadingizni oshirib, ijtimoiy ta’minot nafaqalarining bir qismini soliqqa tortilishiga olib kelishi mumkin.

Muhim

Agar yillik daromadingiz, shu jumladan ijtimoiy ta’minot nafaqangiz, er-xotinlar uchun 44,000 AQSh dollaridan yoki yakka tartibdagi oluvchilar uchun 34,000 AQSh dollaridan oshsa, nafaqangizning 85% gacha soliqqa tortilishi mumkin.

An'anaviy 401(k) va IRA hisoblaridan olingan mablag‘lar daromad kabi bosqichma-bosqich soliqqa tortiladi. 2017 yildagi Soliq Kesish va Ish O‘rinlari Qonuni (TCJA) soliq stavkalarini pasaytirdi, ammo asosiy tuzilma va yetti soliq toifasi saqlanib qoladi. Ushbu pasayish 2025 yildan keyin tugashi kutilmoqda.

Roth 401(k) Hisoblarining Soliq Holati

Roth 401(k) hisobida vaziyat boshqacha. Siz Roth 401(k) hisobiga solgan mablag‘laringiz allaqachon soliqqa tortilgan daromaddan olinadi, ya’ni ularga soliq chegirmasi qo‘llanmaydi. Shuning uchun, agar sizning mablag‘laringiz malakali bo‘lsa, ular olinayotganda soliqqa tortilmaydi.

Malakali Olingan Mablag‘larga Soliq Yo‘q

Mablag‘ning malakali hisoblanishi uchun ikki shart bajarilishi kerak: hisob kamida besh yil oldin ochilgan bo‘lishi va siz 59½ yoshga yetgan bo‘lishingiz kerak.

"Roth 401(k) hisobidagi mablag‘lar soliqsiz o‘sadi, lekin besh yillik muddat va 59½ yoshga yetish qoidalariga rioya qilish muhim," deydi Charlotte Dougherty, Dougherty & Associates asoschisi.

Eslatma

Oldin Roth 401(k) hisoblaridan ham majburiy olingan mablag‘lar (RMD) olinardi, ammo 2024 yildan boshlab bu talab bekor qilindi.

Ish Beruvchi Qo‘shgan Mablag‘larga Soliq

Roth 401(k) hisobingiz to‘liq soliqqa tortilmaydi. Agar ish beruvchi sizning hisobingizga qo‘shgan mablag‘lar bo‘lsa, ular an'anaviy hisob kabi daromad solig‘iga tortiladi.

Maxsus 401(k) Soliq Strategiyalari

Ba’zi hollarda soliq yukini kamaytirish uchun qo‘shimcha strategiyalar qo‘llanilishi mumkin.

Kompaniya Aksiyalarini Kapital Daromad Sifatida E’lon Qilish

Ba’zi kompaniyalar xodimlarga aksiyalar berib, ularni 401(k) hisobida ushlab turishni rag‘batlantiradi. Bu ba’zan soliq jihatidan foydali bo‘lishi mumkin.

Christopher Cannon, RetireRight Financial Planning egasi, "401(k) hisobida ushlab turilgan kompaniya aksiyalari sof baholanish daromadi (NUA) uchun mos kelishi mumkin. Bu degani, aksiyaning boshlang‘ich qiymatidan yuqori o‘sish kapital daromad solig‘i stavkasi bilan soliqqa tortiladi, oddiy daromad solig‘i bilan emas. Bu katta soliq tejash imkonini beradi," deydi.

Moliyaviy rejalashtiruvchilar uzoq muddatli kapital daromad solig‘ini to‘lashni daromad solig‘idan ko‘ra foydaliroq deb hisoblaydi. Kapital daromad solig‘i stavkalari odatda 0% yoki 15% bo‘lib, yuqori daromadlilar uchun 20% gacha yetadi.

Biroq, ba’zi tranzaksiyalarda, masalan, ma’lum turdagi ko‘chmas mulk va kolleksiyalarda, soliq stavkalari 25% yoki 28% bo‘lishi mumkin.

Mablag‘larni Rollover Qilish

Agar Roth 401(k) hisobingiz besh yillik muddatga to‘lmagan yoki siz 59½ yoshdan kichik bo‘lsangiz, rollover orqali mablag‘larni boshqa pensiya hisobiga ko‘chirish orqali soliqqa tortilishni oldini olishingiz mumkin. Mablag‘lar to‘g‘ridan-to‘g‘ri boshqa hisobga ko‘chirilsa, qo‘shimcha soliq olinmaydi.

Agar rollover to‘g‘ridan-to‘g‘ri bo‘lmasa, mablag‘lar 60 kun ichida boshqa Roth 401(k) yoki Roth IRA hisobiga kiritilishi kerak.

Pensiyaga Chiqqanimda 401(k) Hisobim Qancha Soliq To‘lashi Mumkin?

Bu sizning hisobingiz an'anaviy yoki Roth hisob ekanligiga bog‘liq. An'anaviy 401(k) hisobidan olingan barcha mablag‘lar, jumladan qo‘shilgan mablag‘lar va foizlar, daromad sifatida soliqqa tortiladi. Bu mablag‘lar ish haqingiz kabi soliqqa tortiladi.

Agar siz 59½ yoshdan katta bo‘lsangiz va hisobingiz kamida besh yillik bo‘lsa, Roth 401(k) hisobidan olingan mablag‘lar soliqsiz bo‘ladi, chunki ularga allaqachon soliq to‘langan.

Ammo ish beruvchingizning Roth hisobingizga qo‘shgan mablag‘lari an'anaviy hisob kabi soliqqa tortiladi.

401(k) Hisobidan Soliq To‘lanmaydigan Yosh Qachon?

59½ yoshdan katta bo‘lsangiz, 401(k) hisobidan mablag‘larni 10% oldindan olish jarimasi to‘lamasdan olishingiz mumkin. An'anaviy hisobdan olingan mablag‘lar daromad solig‘iga tortiladi, Roth hisobidan olingan mablag‘lar esa soliqsiz bo‘ladi.

Pensiya Soliqlari Uchun 4% Qoida Nima?

4% qoida pensiya davrida kamida 30 yil davomida mablag‘laringizni barqaror tarzda ishlatish uchun hisob-kitob usuli hisoblanadi. Masalan, 2 million AQSh dollari jamg‘armasi bo‘lgan er-xotin yiliga 80,000 AQSh dollari miqdorida mablag‘ olishi mumkin.

Xulosa

401(k) hisobingizdagi soliq yukini boshqarish va kamaytirish, oldindan yoki keyinchalik soliq to‘lash xavfini kamaytirish uchun an'anaviy va Roth hisoblaridan birini tanlashdan boshlanadi. Ba’zi mutaxassislar har ikki turdagi hisobni saqlashni maslahat beradi.

Roth va an'anaviy hisoblar orasidagi tanlov sizning yoshingiz, daromadingiz, soliq toifangiz va oilaviy holatingiz kabi omillarga bog‘liq. Murakkab masalalarni hisobga olib, ishonchli moliyaviy maslahatchidan yordam so‘rash tavsiya etiladi. Fiduciary maslahatchilar mijoz manfaatlarini birinchi o‘ringa qo‘yadi va faqat adolatli to‘lovlarni oladi.

Siz Nafaqaga tayyorgarlik bo'yicha eng so'nggi yangiliklar va aktual voqealarni 14-07-2024 sanasida topdingiz. Maqola sarlavhasi: " Pensiyaga Chiqqaningizda 401(k) Hisobingiz Qanday Soliq Solinadi? " sizga Nafaqaga tayyorgarlik sohasidagi eng dolzarb va ishonchli ma'lumotlarni taqdim etadi. Har bir yangilik chuqur tahlil qilingan va sizga foydali bilimlar berish uchun tayyorlangan.

Pensiyaga Chiqqaningizda 401(k) Hisobingiz Qanday Soliq Solinadi? haqidagi ma'lumotlar sizga Nafaqaga tayyorgarlik bo'yicha qarorlaringizni yanada to'g'ri qilishga yordam beradi. Saytimizda yangiliklar doimiy yangilanadi va Jurnalstika standartlariga to'liq javob beradi.