Как рассчитать текущую стоимость аннуитета в Excel: пошаговое руководство

Вычисление текущей стоимости аннуитета в Microsoft Excel — задача, доступная каждому, кто знает процентную ставку, размер платежей и срок действия аннуитета. Такой расчет возможен исключительно для фиксированных аннуитетов, поскольку доходность переменных аннуитетов напрямую зависит от колебаний фондового или денежного рынка.

Основные моменты

• Аннуитет — это инвестиционный договор между клиентом и страховой компанией.
• Фиксированные аннуитеты гарантируют минимальный доход на определенный срок.
• Доходность переменных аннуитетов зависит от рыночных индексов.
• Стоимость фиксированного аннуитета равна текущей стоимости всех будущих платежей.

Что такое аннуитет?

Аннуитет — это соглашение, согласно которому инвестор приобретает у страховой компании право на регулярные выплаты. Это своего рода обратная страховая политика: выплаты происходят не после смерти, а в течение жизни клиента.

Сумма покупки может вноситься единовременно или частями, например, ежемесячно. Перед началом выплат проходит период накопления, после которого начинается период аннуитизации — временной отрезок, на протяжении которого клиент получает выплаты, либо на контрактный срок, либо пожизненно.

Интересный факт

Аннуитеты широко используются для создания стабильного дохода в пенсионный период.

Фиксированные и переменные аннуитеты

Фиксированные аннуитеты предлагают гарантированный минимальный доход на указанный в договоре срок. Расторжение договора до окончания срока обычно влечет штрафы.

Переменные аннуитеты зависят от динамики фондового или денежного рынка и напоминают индивидуальные пенсионные счета (IRA). Баланс и выплаты могут колебаться, но доходы растут с отсрочкой по налогам. Как правило, выплаты по переменным аннуитетам выше, чем по фиксированным.

Оценка стоимости переменных аннуитетов сложна из-за неопределенности будущих рыночных ставок.

Расчет стоимости фиксированного аннуитета в Excel

Стоимость фиксированного аннуитета равна текущей стоимости всех будущих денежных поступлений. Инвестору важно знать, сколько необходимо вложить сегодня, чтобы получить определенный доход в течение всего срока аннуитета.

Например, с помощью Excel можно рассчитать, какую сумму следует инвестировать, чтобы получать $1,000 ежемесячно на протяжении 15 лет при годовой ставке 4%. В расчетах не учитываются налоги на выплаты.

Налогообложение аннуитетов

Аннуитеты растут с отсрочкой по налогам до момента начала выплат. Получаемые платежи облагаются налогом как обычный доход согласно налоговой ставке на момент получения.

Сколько стоит аннуитет?

Приобретая аннуитет, вы инвестируете деньги. Минимальная сумма определяется страховой компанией и может варьироваться от $2,500 до $100,000. При этом следует учитывать возможные комиссии и сборы.

Типичные ставки по фиксированным аннуитетам

Годовая ставка фиксированных аннуитетов зависит от федеральной процентной ставки и может изменяться. Например, Федеральная резервная система в сентябре 2024 года установила ставку на уровне 4.9%.

Вывод

Аннуитет — это инвестиционный договор, похожий на страхование жизни, но выплаты происходят в течение жизни инвестора, а не после смерти. Рассчитать текущую стоимость фиксированного аннуитета в Excel возможно, если известны срок аннуитизации, размер платежей и процентная ставка. Переменные аннуитеты оценить так просто нельзя из-за нестабильности доходности на рынке.

Откройте для себя интересные темы и аналитические материалы в категории Пенсионное планирование на дату 14-07-2024. Статья под заголовком "Как рассчитать текущую стоимость аннуитета в Excel: пошаговое руководство" предоставляет новые идеи и практические рекомендации в области Пенсионное планирование. Каждая тема тщательно проанализирована, чтобы дать читателям полезную информацию.

Тема " Как рассчитать текущую стоимость аннуитета в Excel: пошаговое руководство " помогает принимать более разумные решения в категории Пенсионное планирование. Все темы на нашем сайте уникальны и предлагают ценную информацию для аудитории.