Как работает программа совпадающих взносов работодателя и почему это важно

Юлия Каган — финансовый журналист и эксперт в области личных финансов.

Что такое совпадающие взносы работодателя?

Совпадающие взносы — это дополнительные средства, которые работодатель перечисляет в пенсионный план сотрудника. Обычно эта сумма рассчитывается как процент от взносов самого сотрудника. Проще говоря, если вы вносите определённую сумму на свой пенсионный счёт через программу работодателя, компания может добавить к ней определённый процент, увеличивая ваш пенсионный капитал.

Основные моменты:

• Совпадающие взносы — это добровольные дополнительные платежи работодателя в пенсионный план сотрудника.
• Они рассчитываются на основе суммы, которую вы сами вносите в план.
• Работодатель может устанавливать разные условия и проценты совпадения.
• Для получения права на эти взносы часто предусмотрен период «высвобождения» (vesting), в течение которого средства остаются собственностью работодателя.
• Недавние изменения в законодательстве расширяют возможности использования таких взносов и для других типов пенсионных счетов.

Как работают совпадающие взносы?

Чаще всего работодатель соглашается добавить к вашим взносам определённый процент, например, 50% от вашей суммы, но не более фиксированного лимита. Например, если вы ежемесячно откладываете $200, компания может добавить $100.

Важно понимать, что чтобы полностью получить эти средства, иногда нужно отработать в компании определённый срок — период «высвобождения». Если вы уйдёте до его окончания, не все взносы работодателя будут вашими.

Такая система стимулирует сотрудников оставаться в компании дольше, а также помогает накапливать больше средств к пенсии.

В некоторых планах, например Simplified Employee Pension (SEP) или SIMPLE IRA, права на взносы работодателя предоставляются сразу. В 401(k) планах часто применяются схемы «cliff vesting» или «graded vesting», где права на средства накапливаются постепенно.

Особые моменты и налоговые аспекты

Средства в 401(k) растут без уплаты налогов до момента вывода. Обычно налоги платятся при снятии денег после достижения возраста 59,5 лет. Если снять средства раньше без веской причины, может быть начислен штраф в размере 10%.

Благодаря сложному проценту, чем дольше деньги остаются на пенсионном счёте, тем больше они увеличиваются в стоимости.

Также существуют обязательные минимальные выплаты (RMD), которые необходимо начинать получать в определённом возрасте. Согласно закону SECURE Act 2.0, начиная с 2023 года возраст для начала RMD поднят до 73 лет.

Если сотрудник продолжает работать после 72 лет и план это разрешает, выплаты можно отложить до окончания работы.

Варианты пенсионных накоплений с совпадающими взносами

Помимо 401(k), есть индивидуальные пенсионные счета (IRA и Roth IRA), а также планы SEP и SIMPLE, которые могут быть выгодны для сотрудников малых компаний.

Наиболее распространённые совпадающие взносы происходят именно в 401(k), где работодатель может вносить дополнительные средства как на до-налоговую, так и на посленалоговую основу.

Новые нормы закона SECURE Act 2.0 расширили возможности: теперь работодатели могут направлять совпадающие взносы и на Roth 401(k), а также поддерживать сотрудников, выплачивающих студенческие кредиты, осуществляя совпадающие взносы на их пенсионные счета.

Часто задаваемые вопросы

Какой процент совпадения обычно предлагает работодатель?

Это сильно зависит от компании. Некоторые предлагают 100% совпадение, что очень выгодно, другие — 50% от ваших взносов, а некоторые вовсе не делают совпадающих взносов.

Сколько стоит вносить в 401(k)?

Рекомендуется вносить хотя бы столько, чтобы получить максимальное совпадение от работодателя — это бесплатные деньги, которые увеличивают вашу пенсию.

Как рассчитывается совпадение на практике?

Часто компания предлагает совпадение 50% от взносов сотрудника до 6% от зарплаты. Например, если вы зарабатываете $60,000 и вносите 6%, то компания добавит к вашему счёту $1,800 в год — половину от ваших $3,600.

Откройте для себя интересные темы и аналитические материалы в категории Пенсионное планирование на дату 28-03-2023. Статья под заголовком "Как работает программа совпадающих взносов работодателя и почему это важно" предоставляет новые идеи и практические рекомендации в области Пенсионное планирование. Каждая тема тщательно проанализирована, чтобы дать читателям полезную информацию.

Тема " Как работает программа совпадающих взносов работодателя и почему это важно " помогает принимать более разумные решения в категории Пенсионное планирование. Все темы на нашем сайте уникальны и предлагают ценную информацию для аудитории.