Как эффективно использовать HSA вместе с Medicare: важные советы

После вступления в программу Medicare вы теряете право вносить взносы в HSA с налоговыми льготами. Однако средства, уже накопленные на вашем HSA, можно использовать для оплаты некоторых расходов, связанных с Medicare. Важно понимать, как работает эта система для оптимального планирования вашего бюджета.

Счёт сбережений на здоровье (HSA) — это специальный счет, предназначенный для оплаты медицинских услуг с использованием средств до налогообложения. Чтобы иметь право на открытие и пополнение HSA, необходимо быть застрахованным по плану с высоким франшизой и не иметь другой медицинской страховки, включая Medicare.

С момента регистрации в Medicare вы прекращаете возможность делать взносы в HSA. Тем не менее, вы можете использовать уже накопленные средства для оплаты таких расходов, как страховые взносы Medicare, доплаты и франшизы. Внести дополнительные взносы после вступления в Medicare запрещено — за это предусмотрены налоговые штрафы.

Особенности использования HSA после вступления в Medicare

Для пополнения HSA необходимо быть застрахованным по плану с высокой франшизой и не иметь другого медицинского покрытия, включая Medicare. При вступлении в Medicare вы теряете возможность вносить средства на HSA, но продолжаете пользоваться уже накопленными средствами.

Если вы 65 лет, но ещё не вышли на пенсию и не получаете социальные выплаты, можно отложить регистрацию в Medicare, чтобы продолжать делать взносы в HSA.

Когда не грозит штраф за HSA и Medicare

Если у вас есть медицинское страхование от работодателя, штрафа за позднюю регистрацию в Medicare не будет. Вы можете оформить Medicare при выходе на пенсию, воспользовавшись специальным периодом регистрации. Аналогичные правила действуют, если вы застрахованы через работодателя супруга.

Пример без штрафа

Пара, где один из супругов работает и имеет страхование с высоким франшизой, может продолжать вносить взносы в HSA, не регистрируясь в Medicare. После выхода на пенсию супруг оформляет Medicare, и у обоих появляется специальный период регистрации. Взносы в HSA прекращаются, но использовать накопления можно для медицинских расходов.

Когда возникает штраф

Если пенсионер не зарегистрировался в Medicare в 65 лет и не имеет другого плана, а все расходы оплачивает самостоятельно, при последующей регистрации Medicare будет начислен штраф. Например, за каждый пропущенный год взнос на Medicare Part B увеличивается на 10%, что может существенно повысить ежемесячные платежи.

Можно ли оплачивать Medicare средствами HSA?

Средства HSA можно использовать для оплаты многих медицинских расходов, включая взносы за Medicare:

• Премии Medicare Part B
• Премии Medicare Part C (Medicare Advantage)
• Премии Medicare Part D (лекарственное покрытие)
• Франшизы и доплаты по всем частям Medicare
• Расходы на стоматологию и офтальмологию
• Инсулин и диабетические принадлежности
• Безрецептурные препараты

Medicare Part B включает стандартные взносы и ежегодную франшизу, а также доплату в размере 20% за большинство покрываемых услуг — все эти суммы можно оплачивать из HSA.

Medicare Part A обычно не требует взносов, но предусматривает франшизу и ежедневную доплату при длительной госпитализации — эти расходы также могут покрываться HSA.

Для Medicare Part C и D стоимость варьируется в зависимости от выбранного плана, и HSA можно использовать для оплаты любых связанных с ними расходов.

Можно ли использовать HSA для оплаты Medigap?

Medigap — это дополнительная страховка, покрывающая часть расходов Medicare. Однако взносы на Medigap не считаются квалифицированными медицинскими расходами, поэтому оплата их из HSA возможна только с уплатой налогов.

Налоговые последствия использования HSA вместе с Medicare

Взносы в HSA осуществляются с налоговыми льготами только до момента вступления в Medicare. Если вы продолжаете вносить взносы после регистрации в Medicare, такие суммы считаются превышением и облагаются налогами с дополнительным штрафом до 6%. Кроме того, существует риск уплаты дополнительного 10% налога, если вы зарегистрируетесь в Medicare в течение так называемого «тестового периода» после открытия HSA.

Рекомендуется прекращать внесение взносов в HSA за шесть месяцев до регистрации в Medicare, чтобы избежать налоговых санкций.

Пример 1

Стив зарегистрировался в Medicare в октябре 2024 года, но продолжал вносить по $500 в месяц на HSA до конца года. Ему придется заплатить налоги на $1500, внесённые после регистрации.

Пример 2

Мэри начала вносить максимальные взносы в HSA в июле 2023 года, а в июне 2024 года зарегистрировалась в Medicare, но продолжала вкладывать по $500 в месяц. Ей придется заплатить налоги на $4000 плюс штраф в 6% из-за тестового периода.

Что такое Medicare Savings Account (MSA)?

Medicare предлагает альтернативу HSA — Medicare Savings Account (MSA). Это план с высоким франшизным страхованием через Medicare Advantage. В отличие от HSA, вы не вносите средства самостоятельно — план ежегодно перечисляет определённую сумму на счёт.

Особенности MSA:

• Средства на счету предоставляются планом единовременно в начале года
• Вы платите только стандартный взнос Medicare Part B, без дополнительных премий
• Максимальные расходы ограничены суммами, одобренными Medicare

Невыбранные средства MSA переносятся на следующий год, а расходы, покрываемые Medicare Part A и B, учитываются при достижении франшизы.

Главные выводы

• После регистрации в Medicare делать взносы в HSA с налоговыми льготами нельзя.
• Доступные средства HSA можно использовать для оплаты премий и расходов Medicare.
• Вносить взносы после регистрации в Medicare чревато налоговыми штрафами.
• Оптимально прекратить пополнение HSA за шесть месяцев до вступления в Medicare.
• Для похожих целей можно рассмотреть Medicare Savings Account (MSA).

Ознакомьтесь с последними новостями и актуальными событиями в категории Ресурсы по Medicare на дату 05-04-2024. Статья под заголовком "Как эффективно использовать HSA вместе с Medicare: важные советы" предоставляет наиболее релевантную и достоверную информацию в области Ресурсы по Medicare. Каждая новость тщательно проанализирована, чтобы дать ценную информацию нашим читателям.

Информация в статье " Как эффективно использовать HSA вместе с Medicare: важные советы " поможет вам принимать более обоснованные решения в категории Ресурсы по Medicare. Наши новости регулярно обновляются и соответствуют журналистским стандартам.