Эффективные способы снизить налоговые выплаты до конца года

Не платите больше, чем необходимо — воспользуйтесь проверенными методами снижения налогов.

Когда календарный год подходит к концу, важно оценить свои доходы, вычеты и налоговые льготы, чтобы подготовиться к подаче декларации и максимально снизить налоговые обязательства.

Мы собрали ключевые рекомендации, которые помогут вам оптимизировать налоговые выплаты и возможно увеличить возврат средств от налоговой службы.

Основные выводы

• Стандартный налоговый вычет значительно увеличен с 2018 года, поэтому детализированное списание не всегда выгодно.
• Тем не менее, существует множество способов уменьшить налогооблагаемую базу.
• Для вычетов на благотворительность необходимо иметь подтверждающие документы.
• Рассмотрите возможность переноса некоторых вычетов на следующий год, если они не актуальны сейчас.
• Правильное управление инвестициями и выбор базы стоимости помогут снизить налоговые обязательства.

Подготовка к налоговому сезону

Сначала оцените свои доходы: заработная плата, инвестиции, дополнительный доход и пенсии. Затем решите, выгоднее ли для вас стандартный вычет или детализированные списания.

Обратите внимание, что в некоторых штатах с высокими налогами лимит на вычет по налогам штата и местных налогам составляет $10,000 ($5,000 для отдельных деклараций).

Если детализированное списание выгоднее, ознакомьтесь с представленными ниже стратегиями для оптимизации налогов.

Интересный факт

Стандартный вычет ежегодно корректируется IRS с учётом инфляции.

1. Подтверждайте вычеты документально

Если в этом году вы делали пожертвования на благотворительность, обязательно получите письменное подтверждение от организации. Для пожертвований свыше $250 IRS требует подтверждающие документы.

При пожертвовании имущества стоимостью более $500 необходимо заполнить форму 8323, чтобы претендовать на вычет. Сумма вычета будет равна стоимости, по которой имущество продано благотворительной организацией.

Если имущество не продано до конца года, вычет можно будет сделать только после продажи. Подробнее смотрите в инструкциях IRS по подтверждению не денежных пожертвований.

2. Переносите вычеты на следующий год

Если вы не планируете детализировать вычеты в этом году, возможно, стоит отложить крупные пожертвования до следующего года, чтобы увеличить шансы на получение вычета.

Это также касается неоплаченных медицинских расходов и других вычетов, которые вы можете контролировать по времени.

Пожертвования, сделанные кредитной картой в декабре, считаются вычетом в том месяце и году, когда они были совершены.

Или оплатите расходы сейчас

Если в этом году вы планируете детализировать вычеты, но в следующем году это вряд ли получится, оплатите необходимые расходы сейчас — это позволит увеличить возврат налогов в текущем году.

К таким расходам относятся пожертвования, налоговые платежи, медицинские и имущественные налоги.

3. Планируйте сделки с инвестициями

Консультируйтесь с финансовым советником для выбора оптимального времени продажи ценных бумаг с целью минимизации налогов.

Долгосрочные и краткосрочные капитальные прибыли

Убытки по долгосрочным инвестициям (свыше года) можно вычесть из прибылей за аналогичный период. Аналогично обстоит дело с краткосрочными доходами и убытками (до года). Итоговый результат рассчитывается как чистая прибыль или убыток.

Для учета сделок за год все операции должны быть совершены не позднее последнего рабочего дня декабря.

Максимальный ежегодный вычет по убыткам на акциях составляет $3,000; остаток можно перенести на следующий год.

Важно

Правило IRS о «wash sale» запрещает продавать убыточные ценные бумаги и выкупать их обратно в течение 31 дня с целью фиксации убытка.

4. Выбирайте правильную базу стоимости

Метод расчёта базы стоимости акций влияет на сумму налогов. Иногда выгодно использовать базу стоимости более дорогих акций для снижения налогооблагаемой прибыли.

Пожертвование акций

Если у вас нет акций с подходящей базой стоимости, рассмотрите возможность пожертвования ценных бумаг с приростом стоимости. Это позволит получить вычет на рыночную стоимость и избежать уплаты налога на прирост.

Закон требует, чтобы финансовые компании предоставляли информацию о базе стоимости для всех сделок.

5. Реализуйте доход при необходимости

Если ваш доход оказался ниже ожидаемого, целесообразно продать приросшие в цене ценные бумаги или конвертировать традиционный IRA в Roth IRA, чтобы использовать налоговые льготы.

Например, при временной потере работы и снижении дохода вы сможете максимально эффективно использовать налоговые кредиты и вычеты.

6. Вносите или увеличивайте взносы в пенсионные планы

Поддерживайте доступный капитал для внесения взносов в IRA или работодателйские пенсионные планы, если ожидаете повышение налоговой ставки.

Взносы в IRA можно делать до подачи декларации в апреле, а в 401(k) или 403(b) — только до 31 декабря. Для лиц старше 50 лет предусмотрены дополнительные взносы.

7. Покупайте для следующего года — списывайте в этом

Если вы предприниматель или у вас есть профессиональные расходы, приобретайте необходимые товары или услуги до конца года, чтобы списать эти расходы в текущем налоговом периоде и уменьшить доход.

Это особенно актуально при покупке дорогостоящего оборудования.

Стандартный вычет на 2024 год

Для 2024 года стандартный вычет составляет $14,600 для индивидуальных налогоплательщиков и супругов, подающих раздельно; $21,900 для глав семейства; $29,200 для супружеских пар, подающих совместно и вдовцов. В 2025 году эти суммы составят соответственно $15,000, $22,500 и $30,000.

Сроки внесения пенсионных взносов

Взносы в IRA можно вносить до налогового дедлайна в апреле следующего года, а в планы работодателя, такие как 401(k) или 403(b), — до 31 декабря.

Лимит списания убытков по акциям

Можно списать до $3,000 убытков по акциям в год. Оставшуюся сумму можно перенести на следующий год.

Итог

Существует множество законных способов уменьшить налогооблагаемый доход и оптимизировать налоговые выплаты. Важно изучить все доступные вычеты и льготы, особенно если вы работаете на себя или инвестируете.

Откройте для себя интересные темы и аналитические материалы в категории Налоги на дату 07-06-2024. Статья под заголовком "Эффективные способы снизить налоговые выплаты до конца года" предоставляет новые идеи и практические рекомендации в области Налоги. Каждая тема тщательно проанализирована, чтобы дать читателям полезную информацию.

Тема " Эффективные способы снизить налоговые выплаты до конца года " помогает принимать более разумные решения в категории Налоги. Все темы на нашем сайте уникальны и предлагают ценную информацию для аудитории.