Что такое Benefit Offset и как он влияет на пенсионные выплаты

Джулия Каган — финансовый журналист и бывший старший редактор по личным финансам в ZAMONA.

Что такое Benefit Offset?

Benefit Offset — это механизм уменьшения размера пенсионных выплат участника пенсионного плана в случае, если он имеет задолженность перед планом.

Основные моменты

• Если участник пенсионного плана должен средства, выплата может быть сокращена посредством Benefit Offset.
• Это уменьшение может применяться при получении выплат из других источников.
• Согласно Социальному закону США, допускается удержание до 10% пенсионных выплат для погашения задолженности.

Как работает Benefit Offset?

Benefit Offset корректирует размер пенсионных выплат с учётом просроченных взносов участника плана. Проще говоря, сумма задолженности вычитается из будущих выплат, чтобы обеспечить возврат средств в пенсионный фонд.

Кроме того, если участник получает пенсионные выплаты из других источников, закон США позволяет удерживать до 10% от этих выплат для покрытия долгов перед пенсионным планом.

Обзор видов пенсионных выплат

Виды выплат зависят от условий конкретного пенсионного плана и выбора участников и их наследников.

• Планы с установленными взносами: 401(k), планы распределения прибыли и другие — выплаты могут быть единовременными или в рассрочку.
• Планы с установленными выгодами: выплаты обычно осуществляются в форме аннуитета на протяжении жизни участника или совместно с супругом, если не выбрана иная форма.
• Единовременная выплата: если сумма накопленных средств не превышает $5,000, она может быть выплачена без согласия; при превышении требуется письменное согласие участника и супруга.
• Выплаты в рассрочку: регулярные платежи на определённый период, например, на 5 или 10 лет, либо фиксированная сумма, например, $2,000 в месяц, пока средства не исчерпаются.
• Аннуитетные выплаты: регулярные выплаты, осуществляемые из плана с установленными выгодами или по договору, приобретённому в плане с установленными взносами.
• Аннуитеты для супругов: если участник состоит в браке на момент начала выплат, план обязан выплачивать квалифицированный совместный и наследственный аннуитет (QJSA). В случае смерти участника супруг получает пожизненный аннуитет. Участник может отказаться от QJSA с согласия супруга и выбрать другую форму выплат.

Если женатый участник, имеющий права на выплаты, умирает до их начала, план обязан выплачивать квалифицированный доначальный аннуитет (QPSA) супругу. Участник может отказаться от QPSA, если супруг согласен, и выбрать альтернативный способ распределения средств. Незамужние участники получают аннуитет на срок жизни, если не отказались от него.

Ознакомьтесь с последними новостями и актуальными событиями в категории Пенсионное планирование на дату 17-07-2021. Статья под заголовком "Что такое Benefit Offset и как он влияет на пенсионные выплаты" предоставляет наиболее релевантную и достоверную информацию в области Пенсионное планирование. Каждая новость тщательно проанализирована, чтобы дать ценную информацию нашим читателям.

Информация в статье " Что такое Benefit Offset и как он влияет на пенсионные выплаты " поможет вам принимать более обоснованные решения в категории Пенсионное планирование. Наши новости регулярно обновляются и соответствуют журналистским стандартам.