Полное руководство по форме SEC F-4 для иностранных эмитентов

Что такое форма SEC F-4?

Форма SEC F-4 — это обязательный документ, который Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) требует для регистрации определённых ценных бумаг иностранных эмитентов. Она предназначена для поддержки регистрации ценных бумаг иностранных частных эмитентов в рамках обменных предложений и деловых комбинаций.

Основные моменты

• Форма SEC F-4 предназначена для любых иностранных частных эмитентов, определённых в Правиле 405 (§230.405), при регистрации ценных бумаг согласно Закону о ценных бумагах 1933 года.
• Её необходимо подавать при слияниях или поглощениях с участием иностранных эмитентов на территории США.
• Форма не используется зарегистрированными инвестиционными компаниями.

Как работает форма SEC F-4

Форма F-4 представляет собой регистрационное заявление в рамках Закона о ценных бумагах 1933 года, известного как закон о «правде в ценных бумагах». Данный документ раскрывает ключевую информацию о компании и предлагаемых ценных бумагах, что способствует прозрачности и защите инвесторов от мошенничества.

Обязательные поля формы включают:

• Точное имя эмитента с переводом на английский язык;
• Юрисдикция регистрации компании;
• Основной код отрасли по стандартной классификации;
• Идентификационный номер налогоплательщика (EIN);
• Адрес главного офиса эмитента;
• Контактные данные агента для служебных уведомлений.

Кроме того, требуется указать ориентировочную дату начала продажи ценных бумаг, статус эмитента как компании с быстрорастущим бизнесом, применение финансовой отчётности по стандартам US GAAP и расчет регистрационного сбора. Всё это направлено на гармонизацию процедур иностранных компаний с требованиями американского рынка и обеспечение прозрачности для инвесторов.

Структура формы SEC F-4

Регистрационное заявление по форме F-4 состоит из трёх основных частей:

• Титульный лист: Одна страница в начале документа, содержащая информацию для сотрудников SEC, помогающую обработать заявление. Эта страница подаётся в SEC, но не включается в материалы для акционеров целевой компании.
• Проспект эмиссии: Ключевой раздел, включающий раскрытие информации и финансовые данные. Этот документ является частью формы F-4 и рассылается отдельно акционерам в США.
• Часть II: Включает сведения об обязательствах эмитента, подписи, приложения и финансовые отчётные графики. Она подаётся в SEC, но не входит в проспект для акционеров. Среди приложений особо важны материалы по основным контрактам.

Другие важные формы SEC

Помимо формы F-4, иностранным и внутренним эмитентам стоит обратить внимание на форму S-1 — первичную регистрацию новых ценных бумаг для внутренних компаний. Она содержит данные о планах использования капитала, бизнес-модели, конкуренции и подробный проспект эмиссии.

Также важен отчёт 10-K — расширенный годовой отчёт, обязательный для большинства публичных компаний. Он включает обзор бизнеса, анализ рисков, финансовые показатели за пять лет, обсуждение результатов деятельности и аудированные финансовые отчёты вместе с выводом независимого аудитора.

Ознакомьтесь с последними новостями и актуальными событиями в категории Законы и Регуляции на дату 07-04-2023. Статья под заголовком "Полное руководство по форме SEC F-4 для иностранных эмитентов" предоставляет наиболее релевантную и достоверную информацию в области Законы и Регуляции. Каждая новость тщательно проанализирована, чтобы дать ценную информацию нашим читателям.

Информация в статье " Полное руководство по форме SEC F-4 для иностранных эмитентов " поможет вам принимать более обоснованные решения в категории Законы и Регуляции. Наши новости регулярно обновляются и соответствуют журналистским стандартам.