Кто такой основной бенефициар и почему это важно знать

Адам Хейс, Ph.D., CFA, — финансовый эксперт с более чем 15-летним опытом работы на Уолл-стрит в сфере торговли деривативами. Помимо глубоких знаний в области производных финансовых инструментов, Адам специализируется на экономике и поведенческих финансах. Он получил степень магистра экономики в The New School for Social Research и докторскую степень по социологии в Университете Висконсина-Мэдисон. Является обладателем сертификата CFA и лицензий FINRA Series 7, 55 и 63. В настоящее время Адам занимается исследованиями и преподаванием экономической социологии и финансов в Еврейском университете в Иерусалиме.

Что такое основной бенефициар?

Основной бенефициар — это лицо или организация, которые первыми получают выплаты из завещания, траста, пенсионного счета, страхового полиса или аннуитета после смерти владельца счета или доверительного фонда. Владельцы могут назначать нескольких основных бенефициаров и распределять между ними доли выплат.

Основные моменты

• Основной бенефициар — это лицо или организация, которым назначено получение активов по завещанию, трасту, страховому полису или инвестиционному счету.
• Можно назначить нескольких основных бенефициаров с указанием конкретных долей для каждого.
• Если основной бенефициар не может принять наследство, вступает в силу резервный бенефициар.

Разница между основным и резервным бенефициаром

Резервный бенефициар — это следующий в очереди после основного, который получает выплаты, если основной бенефициар умер или отказался от наследства. Как основной, так и резервный бенефициары должны быть юридически дееспособными для принятия наследства. Если бенефициары — несовершеннолетние дети, суд может назначить опекуна для управления наследством до достижения ими совершеннолетия. Владельцы трастов могут устанавливать условия, например, что наследники получат контроль над активами только после окончания учебы или вступления в брак.

Почему важно обновлять данные о бенефициарах

Назначенные бенефициары по страховым полисам и счетам, таким как 401(k) и IRA, имеют преимущество перед указаниями в завещании. Это значит, что активы перейдут к указанным в этих счетах лицам, даже если завещание предусматривает иное. Например, в IRA супруг может быть основным бенефициаром, тогда как в завещании основной бенефициар — дети. В таком случае супруг получит средства IRA, а дети — имущество, указанное в завещании.

За исключением безотзывных трастов, большинство финансовых инструментов позволяют изменять основных и резервных бенефициаров, что помогает избежать затратных процедур наследования. Назначение бенефициаров также позволяет активам продолжать приносить доход и получать налоговые льготы. Например, супруги могут переносить пенсионные накопления на свои счета и откладывать обязательные минимальные выплаты, в то время как неродственные бенефициары обязаны начинать выплаты сразу после смерти владельца.

Пример назначения основного бенефициара

Представим родителя с полисом страхования жизни на $100,000, который назначает сына и дочь основными бенефициарами. Он может распределить выплаты так, что дочь получит $60,000, а сын — $40,000. Либо указать равные доли по $50,000 каждому. Такое распределение закрепляется в страховом полисе и гарантирует прозрачность наследования.

Изучите полезные статьи в категории Богатство на дату 25-01-2020. Статья под заголовком "Кто такой основной бенефициар и почему это важно знать" предлагает глубокий анализ и практические советы в области Богатство. Каждая статья подготовлена экспертами для предоставления максимальной ценности читателям.

Статья " Кто такой основной бенефициар и почему это важно знать " расширяет ваши знания в категории Богатство, держит вас в курсе последних событий и помогает принимать обоснованные решения. Каждая статья основана на уникальном контенте, обеспечивая оригинальность и качество.