Cara Mudah Menghitung Tarif Pajak Efektif Anda dengan Excel

Menghitung tarif pajak efektif Anda dapat dilakukan secara mudah menggunakan Microsoft Excel dengan memanfaatkan fungsi standar dan pembagian penghasilan sesuai dengan lapisan pajak yang berlaku. Kunci utama adalah mengetahui batasan lapisan pajak yang ditetapkan otoritas pajak dan memasukkan penghasilan kena pajak Anda dalam sel-sel yang sesuai di Excel.

Poin Penting

• Setiap tahun, otoritas pajak menetapkan penyesuaian inflasi yang memengaruhi batasan penghasilan pada tiap lapisan pajak.
• Tarif pajak tahunan dihitung dengan mengalikan persentase pajak sesuai lapisan dengan jumlah penghasilan yang masuk pada lapisan tersebut.
• Jumlahkan hasil perhitungan di semua lapisan pajak.
• Bagi total pajak yang diperoleh dengan total penghasilan kena pajak Anda untuk menemukan tarif pajak efektif.

Lapisan Pajak Penghasilan

Otoritas pajak secara rutin menetapkan batas penghasilan setiap lapisan pajak yang sudah disesuaikan dengan inflasi, serta jumlah pengurangan standar yang berlaku. Penyesuaian ini efektif mulai 1 Januari setiap tahun.

Catatan Penting

Saat menghitung pajak tahun berjalan, pastikan menggunakan tarif pajak tahun tersebut, bukan tarif tahun berikutnya yang diumumkan.

Membagi Penghasilan Kena Pajak

Tarif pajak dibagi berdasarkan rentang penghasilan yang berbeda, dengan persentase pajak yang berlaku pada masing-masing rentang. Berikut contoh pembagian untuk wajib pajak individu:

• 10% untuk penghasilan $0 hingga $11,925
• 12% untuk penghasilan $11,926 hingga $48,475
• 22% untuk penghasilan $48,476 hingga $103,350
• 24% untuk penghasilan $103,351 hingga $197,300
• 32% untuk penghasilan $197,301 hingga $250,525
• 35% untuk penghasilan $250,526 hingga $626,350
• 37% untuk penghasilan di atas $626,351

Anda dapat membuat satu sel di Excel untuk setiap tarif pajak dan mengalikan dengan jumlah penghasilan yang masuk pada lapisan tersebut. Misalnya, jika penghasilan Anda $60,000, perhitungannya adalah:

• $11,925 x 10% untuk penghasilan pertama hingga $11,925
• ($48,475 - $11,925) x 12% untuk penghasilan selanjutnya
• ($60,000 - $48,475) x 22% untuk sisa penghasilan

Jumlahkan hasil dari tiap lapisan untuk mendapatkan total pajak sebelum pengurangan kredit atau pengurang lainnya:

• $11,925 x 10% = $1,192.50
• $36,550 x 12% = $4,386
• $11,525 x 22% = $2,535.50

Menghitung Tarif Pajak Efektif Anda

Tarif pajak marginal adalah tarif yang dikenakan pada penghasilan tertinggi Anda, dalam contoh ini adalah 22%. Namun, tarif pajak efektif mencerminkan persentase keseluruhan penghasilan Anda yang dibayarkan sebagai pajak.

Anda dapat menghitung tarif pajak efektif dengan membagi total pajak yang harus dibayar dengan total penghasilan Anda. Misalnya, total pajak $8,114 dibagi penghasilan $60,000 menghasilkan tarif pajak efektif sekitar 13,52%.

Apa Itu Adjusted Gross Income (AGI)?

AGI adalah penghasilan kotor Anda setelah dikurangi beberapa penyesuaian seperti bunga pinjaman pelajar dan kontribusi pensiun tertentu. AGI menjadi dasar penghitungan pajak setelah dikurangi pengurangan standar atau pengurangan itemized yang Anda pilih.

Pilihan antara pengurangan standar atau itemized tidak dapat digabungkan; Anda harus memilih salah satu.

AGI juga memengaruhi kelayakan Anda untuk mendapatkan kredit pajak dan potongan lainnya.

Apa Itu Modified Adjusted Gross Income (MAGI)?

MAGI adalah AGI yang disesuaikan kembali dengan menambahkan beberapa pendapatan tertentu. Angka ini digunakan otoritas pajak untuk menentukan kelayakan Anda atas beberapa manfaat pajak seperti kredit pendidikan dan batas kontribusi ke IRA tradisional.

Bagaimana Cara Kerja Pengurangan Standar?

Pengurangan standar mengurangi penghasilan kena pajak Anda dan memengaruhi tarif pajak marginal yang Anda bayarkan. Besar pengurangan standar bergantung pada status pengajuan pajak dan disesuaikan setiap tahun dengan inflasi.

Contohnya, pengurangan standar untuk individu tunggal adalah $15,000 pada tahun pajak terbaru, meningkat dari $14,600 sebelumnya, dan bertambah lagi jika Anda berusia 65 tahun ke atas.

Kesimpulan

Menghitung tarif pajak efektif merupakan proses sederhana setelah Anda membagi penghasilan Anda pada tiap lapisan pajak yang berlaku dan mengalikan dengan tarif masing-masing.

Dengan membuat baris di Excel untuk setiap tarif pajak, mengisi penghasilan yang masuk ke lapisan tersebut, dan mengalikan dengan tarifnya, Anda dapat menjumlahkan total pajak dan membaginya dengan penghasilan kena pajak untuk menemukan tarif efektif Anda secara akurat.

Temukan berita terbaru dan peristiwa terkini di kategori Pajak pada tanggal 19-10-2024. Artikel berjudul "Cara Mudah Menghitung Tarif Pajak Efektif Anda dengan Excel" memberikan informasi paling relevan dan terpercaya di bidang Pajak. Setiap berita dianalisis secara mendalam untuk memberikan wawasan berharga bagi pembaca kami.

Informasi dalam artikel " Cara Mudah Menghitung Tarif Pajak Efektif Anda dengan Excel " membantu Anda membuat keputusan yang lebih tepat dalam kategori Pajak. Berita kami diperbarui secara berkala dan mematuhi standar jurnalistik.