Как работникам с почасовой оплатой получить доступ к 401(k) и улучшить свою пенсию

Накопления на пенсию важны для всех, независимо от формы оплаты труда — сдельной или почасовой.

Пенсионные планы 401(k) являются эффективным инструментом для накопления и инвестирования средств на будущее благодаря налоговым льготам. Ранее многие работники с почасовой оплатой не имели доступа к таким программам.

С принятием Закона SECURE в 2019 году компаниям теперь необходимо предоставлять возможность участия в 401(k) определённым категориям почасовых сотрудников. Для этого работнику должно быть не менее 21 года, а также необходимо отработать минимум 500 часов в год на протяжении трёх последовательных лет.

Рассмотрим основные положения закона и возможные изменения в ближайшем будущем.

Основные моменты

• После вступления в силу Закона SECURE количество участников 401(k) среди почасовых работников значительно возросло.
• Работодатели обязаны предоставлять возможность участия в 401(k), если сотрудник отработал не менее 500 часов ежегодно в течение трёх подряд лет.
• С 2025 года по Закону SECURE 2.0 этот срок сократится до двух лет для новых планов.
• Возраст для участия в плане должен быть не менее 21 года.

Доступ почасовых работников к планам 401(k)

Традиционный 401(k) позволяет вносить взносы до налогообложения, снижая текущие налоговые обязательства, а Roth 401(k) предусматривает взносы после уплаты налогов с последующим освобождением от налогов при выводе средств на пенсии. Кроме того, работодатели часто делают сопоставимые взносы, увеличивая накопления сотрудников.

Работодатели обязаны предоставлять возможность участия во всех доступных пенсионных планах для подходящих сотрудников, достигших 21 года.

Раньше требовалось иметь годовой стаж с минимум 1000 часами работы, что исключало многих почасовых работников. Теперь же достаточно отработать 500 и более часов в год на протяжении трёх лет подряд.

Изменения, внесённые Законом SECURE

В 2021 году более половины работников США получали почасовую оплату. Чтобы расширить доступ к пенсионным планам, Конгресс принял Закон SECURE в 2019 году.

Он снизил минимальный порог часов с 1000 до диапазона 500–999 часов в год на протяжении трёх лет, что позволило квалифицировать работников с неполной занятостью как долгосрочных.

Согласно Закону SECURE 2.0, начиная с 2025 года, этот период будет сокращён до двух лет для новых планов.

Что значит работать почасово?

Почасовой работник получает оплату за каждый отработанный час, а сверхурочные оплачиваются по ставке не менее 1,5 раза выше обычной. В отличие от этого, работники с окладом получают фиксированную сумму независимо от количества отработанных часов и не имеют права на сверхурочные выплаты.

Обязаны ли работодатели предоставлять 401(k)?

Федеральное законодательство не обязывает работодателей создавать пенсионные планы 401(k), однако 17 штатов приняли собственные законы, стимулирующие обеспечение сотрудников такими программами. Если компания предлагает 401(k), она обязана предоставить доступ к нему всем соответствующим требованиям сотрудникам.

Когда можно снимать деньги с 401(k) без штрафов?

По правилам Налоговой службы США (IRS), начиная с 59,5 лет можно снимать средства с 401(k) без штрафов и дополнительных налогов. Обязательные минимальные выплаты необходимо начать не позднее 73 лет.

Вывод

Работодатели, предлагающие 401(k), должны обеспечивать участие в программе квалифицированным почасовым работникам.

Конгресс упростил условия участия, снизив порог часов работы и уменьшив требуемый стаж, что расширило доступ к пенсионным накоплениям для многих. Несмотря на это, значительная часть почасовых работников в США всё ещё не имеет доступа к пенсионным планам своих работодателей.

Откройте для себя интересные темы и аналитические материалы в категории Пенсионное планирование на дату 02-04-2024. Статья под заголовком "Как работникам с почасовой оплатой получить доступ к 401(k) и улучшить свою пенсию" предоставляет новые идеи и практические рекомендации в области Пенсионное планирование. Каждая тема тщательно проанализирована, чтобы дать читателям полезную информацию.

Тема " Как работникам с почасовой оплатой получить доступ к 401(k) и улучшить свою пенсию " помогает принимать более разумные решения в категории Пенсионное планирование. Все темы на нашем сайте уникальны и предлагают ценную информацию для аудитории.