Как использовать пенсионные сбережения для покупки первого дома: руководство по программе Home Buyers’ Plan

Адам Хейс, доктор философии, CFA, финансовый эксперт с более чем 15-летним опытом работы на Уолл-стрит в сфере деривативов. Он специализируется на экономике и поведенческих финансах. Получил степень магистра экономики в The New School for Social Research и докторскую степень по социологии в Университете Висконсин-Мэдисон. Владеет сертификатами CFA и лицензиями FINRA Series 7, 55 и 63. В настоящее время занимается исследовательской и преподавательской деятельностью по экономической социологии и социальным аспектам финансов в Еврейском университете в Иерусалиме.

Что такое Home Buyers’ Plan (HBP)?

Home Buyers’ Plan — это канадская программа, которая позволяет владельцам зарегистрированных пенсионных сберегательных планов (RRSP) взять беспроцентный заем до 35 000 канадских долларов из своих пенсионных накоплений для покупки или строительства первого жилья.

RRSP — это инвестиционный инструмент для накопления на пенсию в Канаде, в который вносятся средства до уплаты налогов, и они растут без налогов до момента снятия, когда подлежат налогообложению по маржинальной ставке. Аналогично американским 401(k), однако с рядом отличий.

Основные моменты:

• Home Buyers’ Plan поддерживает первых покупателей жилья, позволяя использовать пенсионные сбережения для покупки.
• Для участия необходимо не превышать лимит и начать проживать в доме в течение 30 дней после снятия средств.
• Заем из пенсионного фонда необходимо вернуть в течение 17 лет, первые два года выплаты не обязательны.

Подробности программы Home Buyers’ Plan

Программа доступна тем, кто впервые покупает жилье и заключил письменное соглашение о покупке или строительстве дома для собственного проживания. Также участвовать могут лица с инвалидностью и те, кто помогает родственникам с инвалидностью. Под «первым покупателем» понимается человек, который не владел и не занимал жилье в течение последних четырех лет, начиная с 1 января четвертого года до снятия средств.

Например, при снятии средств в июне 2021 года период квалификации начинается с 1 января 2017 года. Супруги и партнеры могут претендовать на участие индивидуально, если ни один из них не владел и не проживал в совместно принадлежащем им жилье.

Максимальная сумма снятия — 35 000 канадских долларов за один календарный год. Средства должны быть сняты не позднее 30 дней после начала проживания в доме. После второго года с момента снятия необходимо ежегодно возвращать как минимум часть суммы, чтобы в течение 15 лет полностью погасить заем. Невыплаченные суммы облагаются налогом как доход.

Программа Lifelong Learning Plan (LLP)

Кроме HBP, канадская программа Lifelong Learning Plan позволяет безналогово снимать средства из RRSP для оплаты обучения, включая обучение самого вкладчика или его супруга/партнера. Средства нельзя использовать для оплаты образования детей.

Использование пенсионных средств для покупки жилья в США

В США действует схожая программа для первых покупателей жилья. Согласно Закону о налоговых льготах 1997 года, можно снять до 10 000 долларов США с индивидуального пенсионного счета (IRA) для покупки или строительства дома. В отличие от канадской программы, снятые средства из традиционного IRA считаются доходом и облагаются налогом, хотя штраф за досрочное снятие в размере 10% не применяется.

Для Roth IRA, где взносы делаются после уплаты налогов, налог не взимается с суммы снятия взносов. В обоих случаях освобождение от штрафа применяется при условии, что средства используются для первой покупки жилья до достижения возраста 59,5 лет.

Откройте для себя интересные темы и аналитические материалы в категории Пенсионное планирование на дату 26-06-2021. Статья под заголовком "Как использовать пенсионные сбережения для покупки первого дома: руководство по программе Home Buyers’ Plan" предоставляет новые идеи и практические рекомендации в области Пенсионное планирование. Каждая тема тщательно проанализирована, чтобы дать читателям полезную информацию.

Тема " Как использовать пенсионные сбережения для покупки первого дома: руководство по программе Home Buyers’ Plan " помогает принимать более разумные решения в категории Пенсионное планирование. Все темы на нашем сайте уникальны и предлагают ценную информацию для аудитории.