Как получить налоговый кредит на образование и сэкономить на учебе

Джулия Каган — опытный журналист в сфере финансов и потребительских вопросов, бывший старший редактор по личным финансам в ZAMONA.

Что такое налоговый кредит на образование?

Налоговый кредит на образование — это частично возвращаемый налоговый вычет, который позволяет уменьшить затраты на обучение в колледже или университете до $2,500 в год. Он предназначен для покрытия расходов на обучение, обязательных сборов и учебные материалы для студентов первых четырех лет высшего образования.

Основные преимущества

• Снижает финансовую нагрузку на студентов и их родителей.
• Максимальная сумма налогового кредита — $2,500 ежегодно на одного студента.
• Подходит только для расходов на обучение, сборы и учебные материалы; проживание, питание и медицинские услуги не включаются.
• Доступен при уровне дохода до $80,000 для одного налогоплательщика и $160,000 для пары, подающей совместную декларацию.
• Частично возвращаемый — вы можете получить до $1,000 обратно, даже если налоговая обязанность равна нулю.

Как работает налоговый кредит?

Кредит покрывает 100% первых $2,000 расходов на обучение и 25% следующих $2,000, что в итоге дает максимальную сумму $2,500. Если налоговые обязательства равны нулю, вы можете получить возврат средств до $1,000 — это 40% от суммы кредита.

Совет

Даже если вы не обязаны платить налоги, частично возвращаемый кредит позволяет получить часть средств обратно, что выгодно студентам и их семьям.

Кто имеет право на налоговый кредит?

Для получения кредита необходимо:

• Оплачивать квалифицированные образовательные расходы.
• Учиться в аккредитованном учебном заведении не менее половины учебного времени.
• Не иметь более четырех лет высшего образования на начало налогового года.
• Не иметь судимостей по тяжким наркотическим преступлениям.
• Получить форму 1098-Т от учебного заведения, подтверждающую расходы.

Что считается квалифицированными расходами?

Квалифицированные расходы включают оплату обучения, обязательные студенческие сборы, а также книги и оборудование, необходимые для учебы. Исключаются расходы на проживание, питание, транспорт и медицинские услуги. Оплату можно производить за счет студенческих кредитов, однако не допускаются расходы, покрытые стипендиями, грантами, средствами 529-плана или помощью работодателя.

Ограничения по доходу

Полный кредит доступен при годовом скорректированном валовом доходе (MAGI) до $80,000 для одного налогоплательщика и $160,000 для совместно подающих супругов. При превышении этих порогов сумма кредита постепенно уменьшается и полностью исчезает при доходе выше $90,000 и $180,000 соответственно.

Сравнение с другим налоговым кредитом на обучение

Также существует Lifetime Learning Credit, который покрывает до 20% от $10,000 квалифицированных расходов (максимум $2,000), доступен для студентов любых форм обучения и не является возвращаемым. Нельзя одновременно применять оба кредита на одни и те же расходы или студента.

Другие налоговые льготы и сбережения на образование

Помимо налоговых кредитов, существуют налоговые вычеты на обучение и проценты по студенческим кредитам, а также налоговые программы сбережений, такие как 529 планы и счета Coverdell ESA. Начиная с недавних изменений законодательства, до $10,000 в год из 529 плана можно использовать на оплату обучения в школах K–12.

Пример использования кредита

Роза — студентка колледжа, оплачивающая учебу студенческим кредитом и используя 529 план на проживание. Она выбирает налоговый кредит на образование, так как он обеспечивает большую выгоду и частичный возврат средств. Роза получает форму 1098-Т и заявляет кредит самостоятельно, что помогает ей снизить налоговую нагрузку и получить возврат.

Как подать заявление на налоговый кредит?

Для получения кредита необходимо заполнить форму 8863 и приложить ее к налоговой декларации 1040 или 1040-SR. Необходимые суммы указываются в специальных разделах формы.

Можно ли использовать кредит при получении гранта?

Да, но сумма гранта вычитается из общих квалифицированных расходов. Например, если расходы составляют $5,000, а грант — $4,000, то налоговый кредит можно заявить только на $1,000. К грантам относят стипендии, Pell Grants, помощь работодателя и другие безвозмездные выплаты на обучение.

Итог

Налоговый кредит на образование — мощный инструмент для снижения затрат на колледж или университет. Он покрывает значительную часть расходов, возвращает до $1,000 при нулевой налоговой базе и доступен широкому кругу студентов и их семей при соблюдении условий. Используйте эту возможность, чтобы инвестировать в свое образование с минимальными финансовыми потерями.

Откройте для себя интересные темы и аналитические материалы в категории Налоги на дату 01-01-2025. Статья под заголовком "Как получить налоговый кредит на образование и сэкономить на учебе" предоставляет новые идеи и практические рекомендации в области Налоги. Каждая тема тщательно проанализирована, чтобы дать читателям полезную информацию.

Тема " Как получить налоговый кредит на образование и сэкономить на учебе " помогает принимать более разумные решения в категории Налоги. Все темы на нашем сайте уникальны и предлагают ценную информацию для аудитории.