Эффективная стратегия снижения налогов при убытках на фондовом рынке

Люси Лазарони — опытный журналист, специализирующийся на личных финансах с 1998 года. Она пишет доступные и понятные статьи о кредитах, долгах, бюджете, пенсионных накоплениях и сбережениях.

Если вы продали акции с убытком в период нестабильности рынка, рассмотрите возможность применения метода налогового убытка, чтобы уменьшить налоговую нагрузку.

«В основе налогового убытка лежит продажа инвестиции с фиксацией убытка на бумаге, что позволяет снизить налоги», — объясняет Филип Телибаса, сертифицированный финансовый консультант и владелец Benzina Wealth. «Убытки можно использовать для компенсации доходов от других инвестиций или уменьшения налогооблагаемого дохода до $3,000 в год».

Основные моменты, которые стоит учитывать при использовании этой стратегии:

• Налоговое списание убытков помогает уменьшить налогооблагаемую базу при потерях на фондовом рынке.
• Важно избегать покупки идентичных акций за 30 дней до или после продажи с убытком — иначе налоговый вычет не будет возможен.
• Лучше выбирать похожие, но не идентичные ценные бумаги для замены, чтобы сохранить инвестиционную позицию и избежать «wash sale».

Подробности о методе налогового убытка

Этот подход особенно актуален в условиях волатильного рынка, где колебания цен создают возможности для фиксации краткосрочных убытков.

«В периоды нестабильности рынка налоговое списание убытков становится особенно полезным, так как можно использовать потери для оптимизации налогов», — отмечает Телибаса.

Кроме того, такой метод помогает поддерживать сбалансированность инвестиционного портфеля, компенсируя смещение позиций.

«Продажа убыточных активов способствует выравниванию распределения инвестиций», — добавляет эксперт.

Связанные материалы

Правила налогообложения облигаций

Перенос налогового убытка: определение и правила

Важно помнить, что налоговый убыток можно переносить на следующие годы.

«Если убытки превышают доходы, можно вычесть до $3,000 из обычного дохода в текущем году, а оставшиеся убытки перенести на будущее», — говорит Элвин Карлос, сертифицированный финансовый консультант и основатель District Capital Management. «Это помогает уменьшить налоговую нагрузку сейчас и смягчить налоги в будущем».

Избегайте "wash sale"

Согласно правилам IRS, «wash sale» происходит, когда вы продаёте ценную бумагу с убытком, а затем покупаете идентичный актив в течение 30 дней до или после продажи. В таком случае убыток нельзя вычесть из налогов.

«Это правило предотвращает использование операций для искусственного снижения налогов при сохранении той же инвестиционной позиции», — поясняет Остин Ли, сертифицированный финансовый консультант и основатель Lee Financial Group.

Чтобы избежать «wash sale», приобретайте схожие, но не идентичные активы.

«Не покупайте те же ETF или акции в течение 30 дней до или после продажи с убытком. Вместо этого выбирайте похожие фонды, например, если продали индексный фонд S&P 500, рассмотрите покупку фонда общего рынка», — советует Кристофер Струп, основатель Silicon Beach Financial.

Другой способ — дождаться не менее 31 дня после продажи до новой покупки.

Применимо только к налогооблагаемым счетам

Метод не работает для пенсионных счетов, так как они уже имеют налоговые льготы.

«Налоговое списание убытков актуально только для налогооблагаемых брокерских счетов. Пенсионные счета, такие как 401(k) и IRA, имеют налоговую отсрочку, поэтому убытки и прибыли в них не влияют на текущие налоги», — добавляет Карлос.

Итоги

Использование метода налогового убытка — разумный способ компенсировать потери на рынке и снизить налоговые обязательства. Особенно это актуально в периоды рыночной нестабильности и при наличии налогооблагаемых счетов.

Важно внимательно выбирать инвестиции для покупки до и после продажи с убытком, чтобы избежать «wash sale» и сохранить право на вычет. Выбирайте похожие активы или ждите более 30 дней для новой покупки, тогда вы сможете эффективно использовать свои убытки для снижения налогов.

Откройте для себя интересные темы и аналитические материалы в категории Налоги на дату 14-04-2024. Статья под заголовком "Эффективная стратегия снижения налогов при убытках на фондовом рынке" предоставляет новые идеи и практические рекомендации в области Налоги. Каждая тема тщательно проанализирована, чтобы дать читателям полезную информацию.

Тема " Эффективная стратегия снижения налогов при убытках на фондовом рынке " помогает принимать более разумные решения в категории Налоги. Все темы на нашем сайте уникальны и предлагают ценную информацию для аудитории.