Что такое экономические преступления: виды, примеры и последствия

Адам Хейс, Ph.D., CFA, — финансовый аналитик с более чем 15-летним опытом работы на Уолл-стрит в области деривативов. Помимо углубленных знаний в торговле деривативами, Адам является экспертом в экономике и поведенческих финансах. Он получил степень магистра экономики в The New School for Social Research и докторскую степень по социологии в Университете Висконсина-Мэдисона. Адам — обладатель сертификата CFA и лицензий FINRA Series 7, 55 и 63. В настоящее время он занимается исследовательской и преподавательской деятельностью в области экономической социологии и финансов в Еврейском университете в Иерусалиме.

Что такое экономические преступления?

Экономические преступления — это преступления без применения насилия, которые зачастую связаны с обманом или сокрытием информации с целью получения или сохранения денежных средств, имущества либо получения личного или коммерческого преимущества.

К примерам экономических преступлений относятся мошенничество с ценными бумагами, хищение средств, корпоративные мошенничества и отмывание денег. Расследованием таких преступлений занимаются Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC), Финансовый регуляторный орган (FINRA), Федеральное бюро расследований (FBI) и государственные органы.

Основные моменты

• Экономические преступления — это ненасильственные преступления, связанные с обманом для получения финансовой выгоды.
• Мошенничество с ценными бумагами, хищение, корпоративное мошенничество и отмывание денег — типичные примеры таких преступлений.
• Расследованием занимаются SEC, FINRA, FBI и другие государственные органы.

Понимание экономических преступлений

Термин «экономические преступления» впервые ввел социолог Эдвин Сазерленд в 1939 году, определив его как преступление, совершенное уважаемым человеком высокого социального статуса в ходе своей профессиональной деятельности. Исторически «белые воротнички» — это офисные работники, в отличие от «синих воротничков», занятых на производстве.

Известные фигуры, осужденные за экономические преступления, включают Ивана Буски, Бернарда Эбберса, Майкла Милкена и Берни Мэдоффа. Их преступления варьировались от инсайдерской торговли и бухгалтерских махинаций до финансовых пирамид.

С распространением интернета появились новые виды экономических преступлений, например, нигерийские мошенничества — фальшивые электронные письма с просьбами о помощи в переводе крупных сумм денег. Также распространены мошенничество с страховыми выплатами, кража личных данных и незаконное присвоение средств.

Свыше 3,7 миллиарда долларов

Фонд помощи жертвам аферы Бернарда Мэдоффа выплатил более 3,7 миллиарда долларов почти 40 000 пострадавших по всему миру.

Корпоративное мошенничество

Крупномасштабные корпоративные мошенничества в государственных и частных учреждениях приводят к значительным финансовым потерям инвесторов и подрывают доверие к экономике США.

Расследованием таких случаев занимаются FBI, SEC, Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC), FINRA, Налоговая служба, Министерство труда, Федеральная энергетическая комиссия и Служба почтового надзора США.

Фальсификация финансовой отчетности

Большинство случаев корпоративного мошенничества связано с манипуляциями бухгалтерских данных с целью вводить в заблуждение инвесторов, аудиторов и аналитиков о реальном финансовом состоянии компании, завышая показатели и стоимость акций.

В 2020 году банк Credit Suisse признал вину за содействие уклонению от уплаты налогов американскими клиентами и выплатил штрафы на сумму около 2,6 миллиарда долларов. Bank of America согласился выплатить более 16 миллиардов долларов в связи с продажей проблемных ипотечных ценных бумаг.

Конфликт интересов

Самосделка — ситуация, когда доверенное лицо действует в собственных интересах, а не в интересах клиентов, что считается незаконным и может привести к судебным искам и увольнению.

Примерами являются операции брокера с предварительной информацией о сделках фирмы, что приносит ему личную выгоду, а также инсайдерская торговля — использование непубличной информации для получения прибыли.

Отмывание денег

Отмывание денег — процесс легализации доходов, полученных преступным путем, например, от торговли наркотиками, путем придания им вида законного дохода.

• Размещение — первоначальное внесение денег в финансовую систему.
• Слои — создание сложных финансовых операций для сокрытия источника средств.
• Интеграция — возврат средств преступнику в виде легальных доходов.

К примеру, завышение выручки в ресторане, принадлежащем преступной организации, используется для легализации незаконных доходов.

Примечание

Закон о противодействии отмыванию денег 2020 года помогает финансовым учреждениям выявлять и предотвращать финансирование терроризма, транснациональной преступности, торговли людьми и другие незаконные действия.

Мошенничество с ценными бумагами и товарами

Преступниками могут быть отдельные лица или организации, включая брокеров, корпорации и инвестиционные банки. Виды мошенничества включают:

• Высокодоходные инвестиционные мошенничества с обещаниями больших прибылей без риска.
• Пирамидальные схемы и мошенничество по принципу Понци.
• Схемы с предварительной оплатой, когда жертвы платят вперед за обещанные прибыли.
• Хищения брокеров с использованием подложных документов.
• Манипуляции с акциями («pump and dump») — искусственное завышение стоимости акций с последующей их распродажей.
• Незаконные сделки после закрытия торгов, искажая стоимость паевых фондов.

Известные дела по мошенничеству с ценными бумагами

Расследования включают скандалы с компаниями Enron, Tyco, Adelphia и WorldCom.

Наказания за экономические преступления

Осужденные могут получить тюремный срок в зависимости от тяжести преступления, штрафы, а также обязаны компенсировать ущерб пострадавшим.

Кто расследует мошенничество с ценными бумагами?

Расследования ведут SEC и FINRA при содействии FBI. Также государственные органы, например в штате Юта, создали онлайн-реестры осужденных за экономические преступления для защиты граждан.

Правила противодействия отмыванию денег в банковской сфере

Финансовые компании и банки применяют меры по выявлению и предотвращению отмывания денег, включая идентификацию клиентов (KYC) и анализ подозрительных операций, например дробление крупных транзакций для обхода контроля.

Кража интеллектуальной собственности

Это экономическое преступление, связанное с незаконным присвоением идей, изобретений и творческих работ, включая торговые тайны, программное обеспечение, музыку и фильмы.

Заключение

Экономические преступления, такие как мошенничество с ценными бумагами, хищение, корпоративные мошенничества и отмывание денег, обычно совершаются в корпоративной среде. Их расследуют SEC, FINRA, FBI и другие органы, а наказания включают тюремное заключение, штрафы и компенсации.

Ознакомьтесь с последними новостями и актуальными событиями в категории Законы и Регуляции на дату 21-05-2024. Статья под заголовком "Что такое экономические преступления: виды, примеры и последствия" предоставляет наиболее релевантную и достоверную информацию в области Законы и Регуляции. Каждая новость тщательно проанализирована, чтобы дать ценную информацию нашим читателям.

Информация в статье " Что такое экономические преступления: виды, примеры и последствия " поможет вам принимать более обоснованные решения в категории Законы и Регуляции. Наши новости регулярно обновляются и соответствуют журналистским стандартам.