Все, что нужно знать о Дне уплаты налогов: важные советы и правила

Кэтрин Флинн — финансовый журналист и редактор, специализирующаяся на пенсионных планах, студенческих кредитах, бюджете, инвестициях, налоговом планировании и страховании.

Что такое День уплаты налогов?

День уплаты налогов — это крайний срок подачи федеральных налоговых деклараций и уплаты налогов для физических лиц в США. Обычно этот день приходится на 15 апреля. Если эта дата совпадает с выходным или праздничным днем, крайний срок переносится на следующий рабочий день. Например, в 2025 году День уплаты налогов приходится на вторник, 15 апреля.

Большинство штатов, взимающих подоходный налог, устанавливают такой же срок подачи деклараций для своих жителей. Налоговый сезон в США обычно длится с 1 января по 15 апреля, в течение этого периода подаются и оплачиваются налоги за предыдущий год.

Основные моменты

• День уплаты налогов — это крайний срок подачи и оплаты федерального налога на доходы физических лиц, обычно 15 апреля или следующий рабочий день.
• IRS переносит сроки, если 15 апреля выпадает на выходной или праздник, а также в особых случаях.
• Многие штаты имеют такой же срок, но некоторые устанавливают другие даты.
• Если не успеваете подать декларацию, можно оформить продление на шесть месяцев, однако уплату налогов необходимо произвести к исходному сроку.

Понимание Дня уплаты налогов

Для большинства налогоплательщиков федеральная налоговая декларация должна быть подана в IRS к 15 апреля. Для тех, кто использует финансовый год, декларация подается в течение 15 дней после окончания четвертого месяца после окончания финансового года. Например, если финансовый год заканчивается 30 июня, декларация должна быть подана до 15 октября.

Подача декларации обязательна для большинства, кто получает доход, включая работников с налоговыми вычетами из зарплаты, самозанятых и владельцев малого бизнеса, которые также платят предполагаемые налоги ежеквартально и сдают годовые отчеты.

Не все обязаны подавать декларацию. Одинокие налогоплательщики младше 65 лет освобождены, если их валовой доход ниже $14,600, однако в этом случае они могут упустить возможность получить налоговый возврат. Для лиц старше 65 лет этот порог составляет $16,550.

Пенсионеры должны подавать декларации, учитывая доходы от социального обеспечения, пенсий, инвестиций и снятия средств из пенсионных счетов. Рекомендуется ознакомиться с порогами подачи деклараций в зависимости от возраста и статуса.

Важно

Сроки подачи деклараций по налогам штата могут отличаться от федеральных. Проверьте информацию в налоговом управлении вашего штата.

Если вам нужно больше времени для подготовки декларации, можно запросить продление на шесть месяцев, однако оплата налогов должна быть произведена к исходному сроку. Для этого:

• Подайте форму на продление через бесплатный сервис IRS Free File, указав предполагаемую сумму платежа;
• Оплатите всю сумму или часть предполагаемого налога и укажите, что платеж связан с продлением.

Заявка на продление должна быть подана не позднее первоначального срока уплаты налогов.

Особые случаи

Если срок подачи приходится на выходной или государственный праздник, он переносится на следующий рабочий день. В США национальный праздник, влияющий на срок, — День освобождения (Emancipation Day) в Вашингтоне, который отмечается 16 апреля.

Также срок может быть изменён в зависимости от праздников в вашем штате. Например, в штатах Мэн и Массачусетс День уплаты налогов может переноситься из-за празднования Дня патриотов, который приходится на третий понедельник апреля.

IRS также может продлевать сроки подачи налоговых деклараций в связи с чрезвычайными ситуациями, такими как природные катастрофы или экономические трудности. Например, в 2021 году после сильной зимней бури в Техасе срок продлили до 15 июня. В 2020 и 2021 годах из-за пандемии COVID-19 сроки подачи и уплаты налогов также переносились.

Совет

Не забывайте о возможных налоговых вычетах и кредитах — они могут увеличить ваш возврат или снизить налоговые обязательства.

Как подать федеральную налоговую декларацию

Многие используют услуги налоговых консультантов или программ для подготовки деклараций. Также IRS предлагает программу Free File: если ваш скорректированный валовой доход (AGI) в 2024 году не превышает $84,000, вы можете бесплатно подготовить и подать декларацию через партнёрские сайты. Если доход выше, доступны бесплатные формы для самостоятельного заполнения на сайте IRS. Декларации по налогам штата подаются отдельно.

Рекомендуется подавать декларацию в электронном виде, особенно если ожидается возврат — обычно деньги приходят в течение трех недель после получения декларации IRS. Бумажные декларации могут обрабатываться от шести до восьми недель.

IRS также предлагает помощь через программы Volunteer Income Tax Assistance и Tax Counseling for the Elderly, предоставляющие бесплатную базовую помощь при подготовке налоговых деклараций для тех, кто соответствует требованиям.

Быстрый факт

В 25 штатах доступна программа IRS Direct File для бесплатной подачи федеральных налоговых деклараций напрямую через IRS. Она предназначена для налогоплательщиков, получающих форму W-2, SSA-1099, 1099-G или 1099-INT и применяющих стандартный вычет. Проверьте на сайте IRS соответствие требованиям.

Что будет, если пропустить срок подачи декларации?

Если вы пропустите срок подачи, IRS рекомендует как можно скорее подать декларацию, чтобы избежать штрафа за несвоевременную подачу. Штраф не применяется, если вы имеете право на возврат. Однако возврат можно получить только в течение трех лет после крайнего срока подачи декларации.

Если не оплатить налог вовремя, могут начисляться штрафы и проценты. В случае трудностей можно запросить специальное продление.

Рекомендуется начинать подготовку документов заранее и, при необходимости, записываться на приём к налоговому специалисту. Даже если IRS переносит срок, выгоднее подать декларацию раньше, особенно если ожидается возврат.

Можно ли подать бумажную декларацию в День уплаты налогов?

Да, бумажные декларации принимаются, если они отправлены почтой и имеют отметку о дате отправки не позднее крайнего срока. Учтите, что обработка бумажных деклараций занимает дольше — от шести до восьми недель.

IRS рекомендует подавать декларации в электронном виде через программы Free File или Direct File, используя налоговое ПО или обращаясь к профессионалам. Это упрощает процесс и ускоряет получение возврата.

Какой штраф за пропуск срока подачи налоговой декларации?

Штраф за несдачу декларации вовремя составляет 5% от суммы налога за каждый месяц или его часть, но не более 25%. Штраф за несвоевременную оплату — 0,5% в месяц. При наличии обоих штрафов штраф за несдачу уменьшается до 4,5%, всего штрафы составляют 5%. Также начисляются проценты на штрафы. Штраф можно оспорить при наличии уважительных причин задержки.

Почему День уплаты налогов приходится на 15 апреля?

Первоначально срок подачи налоговой декларации был 1 марта, установленный после принятия 16-й поправки в 1913 году. В 1919 году срок сдвинули на 15 марта, чтобы предоставить больше времени состоятельным налогоплательщикам. В 1954 году, при реформе налогового кодекса и создании IRS, срок перенесли на 15 апреля для более равномерного распределения нагрузки.

Вывод

День уплаты налогов — важный момент для всех налогоплательщиков. В 2025 году он приходится на 15 апреля. Однако сроки могут варьироваться в зависимости от штата, праздничных дней и чрезвычайных ситуаций. Если не уверены в возможности соблюдения срока, оформляйте продление. Планируйте свои налоговые обязательства заранее, чтобы избежать штрафов и воспользоваться всеми доступными льготами.

Изучите полезные статьи в категории Налоги на дату 04-11-2024. Статья под заголовком "Все, что нужно знать о Дне уплаты налогов: важные советы и правила" предлагает глубокий анализ и практические советы в области Налоги. Каждая статья подготовлена экспертами для предоставления максимальной ценности читателям.

Статья " Все, что нужно знать о Дне уплаты налогов: важные советы и правила " расширяет ваши знания в категории Налоги, держит вас в курсе последних событий и помогает принимать обоснованные решения. Каждая статья основана на уникальном контенте, обеспечивая оригинальность и качество.