Преимущества и правила конвертации 401(k) в Roth 401(k)

Платите налоги сейчас — получайте выплаты без налогов в будущем

Если вы усердно откладываете деньги на пенсию через 401(k) вашего работодателя, у вас есть возможность преобразовать эти накопления в Roth 401(k). Такой переход может принести вам дополнительные налоговые преимущества. Разберёмся, что нужно знать перед конвертацией.

Основные моменты

• Многие компании добавили опцию Roth в свои 401(k) планы.
• Традиционные 401(k) и Roth 401(k) облагаются налогами по-разному.
• В традиционных 401(k) взносы идут до вычета налогов, а доход растет без налогообложения до выхода на пенсию.
• В Roth 401(k) взносы осуществляются после уплаты налогов, а квалифицированные выплаты освобождены от налогов.
• «Квалифицированные» выплаты доступны спустя минимум пять лет после первого взноса в Roth 401(k).
• При конвертации в Roth 401(k) налоги платятся сразу, исходя из вашей текущей налоговой ставки.

Как перейти на Roth 401(k)

Общий порядок действий при конвертации традиционного 401(k) в Roth 401(k):

1. Уточните у работодателя или администратора плана возможность конвертации.
2. Рассчитайте налоговые обязательства, связанные с конвертацией.
3. Отложите достаточную сумму из других источников, чтобы оплатить налоги при подаче декларации.
4. Сообщите работодателю или администратору о готовности провести конвертацию.
5. Получите необходимые формы и инструкции — процесс может отличаться в зависимости от компании.

Не все работодатели разрешают переводить существующий баланс 401(k) в Roth 401(k). Если такая возможность отсутствует, можно направлять будущие взносы напрямую в Roth 401(k), одновременно имея оба типа счетов.

Помните, что налог за конвертацию нужно оплачивать из средств вне пенсионного счета, чтобы не снижать потенциал роста ваших инвестиций. У вас есть время до даты подачи налоговой декларации, обычно до апреля следующего года после конвертации.

Совет

Не используйте пенсионные накопления для уплаты налогов при конвертации, иначе потеряете долгосрочный доход от сложного процента.

Стоит ли переходить на Roth 401(k)?

Перед принятием решения оцените два важных фактора:

1. Ожидаете ли вы, что в будущем ваша налоговая ставка будет выше, чем сейчас? Если да, то конвертация выгодна — вы платите налоги по низкой ставке сегодня и получаете выплаты без налогов при более высокой ставке позже.
2. Есть ли у вас достаточно наличных средств для оплаты налогов за конвертацию? Например, при переводе $100,000 с налоговой ставкой 22% сумма налога составит $22,000. Убедитесь, что эти деньги не будут взяты из пенсионных накоплений.

Лимиты взносов в Roth 401(k)

В 2025 году максимальный взнос в Roth 401(k) составляет $23,500 для лиц младше 50 лет. Для тех, кому 50 и старше, доступен дополнительный взнос в размере $7,500, что в сумме составляет $31,000.

Для сравнения: в 2024 году лимит составлял $23,000, а для старше 50 — $30,500.

Совпадают ли лимиты взносов для традиционного и Roth 401(k)?

Да, лимиты одинаковы для обоих типов счетов.

Чем Roth 401(k) отличается от Roth IRA?

Оба счета предлагают налоговые льготы при квалифицированных выплатах, но есть различия:

• Лимиты взносов в Roth IRA существенно ниже — $7,000 для лиц младше 50 лет и $8,000 для старше 50 (2025).
• Roth IRA имеет ограничения по доходу, тогда как Roth 401(k) таких ограничений не имеет.
• В отличие от Roth IRA, многие работодатели предоставляют сопоставление взносов в Roth 401(k).

Средний размер работодателского взноса в 401(k)

Средний процент сопоставления работодателя составляет около 4.6%, медианный — 4.0%.

Итог

Пенсионные планы 401(k) — эффективный инструмент для обеспечения стабильного будущего. Сейчас многие работодатели предлагают как традиционные, так и Roth 401(k) счета. Главное отличие — момент налогообложения: традиционный план дает налоговую выгоду сегодня, Roth — освобождает выплаты от налогов в будущем.

Если вы готовы оплатить налоги сейчас и ожидаете более высокую налоговую ставку на пенсии, конвертация в Roth 401(k) может стать разумным шагом для увеличения чистого дохода после выхода на пенсию.

Изучите полезные статьи в категории Пенсионное планирование на дату 16-01-2025. Статья под заголовком "Преимущества и правила конвертации 401(k) в Roth 401(k)" предлагает глубокий анализ и практические советы в области Пенсионное планирование. Каждая статья подготовлена экспертами для предоставления максимальной ценности читателям.

Статья " Преимущества и правила конвертации 401(k) в Roth 401(k) " расширяет ваши знания в категории Пенсионное планирование, держит вас в курсе последних событий и помогает принимать обоснованные решения. Каждая статья основана на уникальном контенте, обеспечивая оригинальность и качество.