Полное руководство по переводу IRA: что нужно знать и как избежать штрафов

Что такое перевод IRA?

Перевод IRA — это процесс перемещения денежных средств с одного индивидуального пенсионного счета на другой счет, который может быть другого типа пенсионного счета, брокерского счета или банковского счета. Если средства переводятся напрямую на другой счет того же типа без выплаты вам, то такой перевод не облагается штрафами или комиссиями.

Основные моменты

• Перевод IRA — это перемещение денег с одного IRA на другой пенсионный или IRA счет.
• Переводы между счетами одного типа обычно бесплатны.
• Перевод должен быть завершён в течение 60 дней, чтобы избежать налоговых санкций.
• Минимальные обязательные выплаты (RMD) не могут быть переведены.
• Вы можете снимать деньги с традиционного IRA без штрафа, начиная с 59,5 лет.

Принципы работы переводов IRA

Перевод IRA может осуществляться напрямую на другой счет, при этом средства могут быть ликвидированы для последующего зачисления на новый счет. Налоговая служба США (IRS) устанавливает правила для таких переводов.

Переводы между распространёнными типами счетов обычно просты: например, вы можете перевести традиционный IRA от одного поставщика к другому без комиссий. Аналогично, Roth IRA можно перевести между провайдерами при условии сохранения типа счета.

Традиционные IRA имеют значительные налоговые последствия при конвертации в Roth IRA или при ликвидации. При конвертации вы обязаны заплатить налог на доход за традиционный IRA до внесения средств в Roth IRA. Ликвидация традиционного IRA для финансирования брокерского счета также облагается налогом. Хотя возможен перевод активов без ликвидации, налоговые обязательства сохраняются.

Важное

Для внесения взносов на IRA необходимо иметь заработанный доход. Взносы в Roth IRA ограничены по уровню дохода, который ежегодно пересматривается.

Особые нюансы

IRA создаются для накоплений на пенсию, и существует два основных типа: традиционный IRA и Roth IRA. Они отличаются налоговыми аспектами, что важно учитывать при переводах. Все IRA предусматривают начало выплат с 59,5 лет. Досрочные выплаты могут привести к штрафам.

Традиционный IRA

В традиционном IRA инвестиции обычно делаются с использованием доходов до налогообложения, хотя допускаются и посленалоговые взносы. Взносы обычно вычитаются из налогооблагаемого дохода в год внесения, в пределах установленных лимитов.

Снятие средств облагается налогом по ставке дохода на момент вывода. Досрочное снятие облагается налогом и штрафом 10%. Взносы после налогообложения при снятии не облагаются налогом или штрафами.

Roth IRA

В Roth IRA инвестиции делаются за счёт средств после налогообложения, поэтому выплаты при выходе на пенсию не облагаются налогом. Если вы снимаете средства до 59,5 лет, сумма становится налогооблагаемой, а также может облагаться дополнительным налогом 10%.

Правила перевода IRA

• Все распределения могут быть переведены, кроме обязательных минимальных выплат (RMD) и излишних взносов с доходами.
• Перевод должен быть завершён в течение 60 дней.
• Разрешён только один перевод в течение 12 месяцев между всеми вашими IRA, за исключением переводов от доверенного лица к доверенному лицу.
• Деньги можно переводить между большинством типов IRA и пенсионных счетов.
• Получатель перевода не обязан принимать ваши средства.

Предупреждение

Переводы IRA могут усложняться при ликвидации или конвертации счетов.

Перевод IRA и ролловер: в чём разница?

Хотя термины иногда используются взаимозаменяемо, перевод IRA и ролловер — разные процессы.

Перевод IRA — это перемещение средств между двумя одинаковыми типами счетов, например, с одного IRA на другой в другой компании без изменения типа счета.

Ролловер включает перенос средств с одного типа пенсионного счета на другой, часто с ликвидацией средств. Ролловеры бывают прямыми (перевод средств напрямую между счетами, например, с 401(k) на IRA) и косвенными (сначала вы получаете средства на руки, а затем вносите их на новый счет).

Как выполнить перевод IRA?

Для перевода обратитесь к администратору нового плана. Вам потребуется предоставить личные данные и информацию о текущем счете. Возможно, придется заполнить документы, но дальнейшее оформление перевода возьмёт на себя новая компания.

Нужно ли платить за перевод IRA?

Оплата за перевод зависит от вашего финансового учреждения. Некоторые фирмы взимают комиссию за перенос средств, другие — нет. Рекомендуется уточнять информацию у администратора плана.

Вывод

Понимание правил и процессов перевода средств между IRA облегчает управление пенсионными накоплениями. Перевод IRA — это перемещение денег между счетами одного типа в разных компаниях без изменения типа счета и без ликвидации средств. Важно не путать это с ролловером, который может включать смену типа счета или получение средств напрямую.

Изучите полезные статьи в категории Пенсионное планирование на дату 09-09-2024. Статья под заголовком "Полное руководство по переводу IRA: что нужно знать и как избежать штрафов" предлагает глубокий анализ и практические советы в области Пенсионное планирование. Каждая статья подготовлена экспертами для предоставления максимальной ценности читателям.

Статья " Полное руководство по переводу IRA: что нужно знать и как избежать штрафов " расширяет ваши знания в категории Пенсионное планирование, держит вас в курсе последних событий и помогает принимать обоснованные решения. Каждая статья основана на уникальном контенте, обеспечивая оригинальность и качество.