Rahasia Menghitung Rasio Gabungan untuk Memahami Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi

Suzanne adalah seorang pemasar konten, penulis, dan pemeriksa fakta. Ia memiliki gelar Sarjana Sains di bidang Keuangan dari Bridgewater State University dan berfokus mengembangkan strategi konten.

Rasio gabungan adalah alat cepat dan efektif untuk menilai profitabilitas serta kondisi keuangan perusahaan asuransi. Rasio ini mengukur apakah perusahaan asuransi menghasilkan pendapatan lebih besar dari premi yang dikumpulkan dibandingkan dengan klaim yang dibayarkan.

Cara menghitung rasio gabungan adalah dengan menjumlahkan rasio kerugian dan rasio biaya. Rasio kerugian didapat dengan membagi total kerugian yang terjadi, termasuk biaya penyesuaian kerugian, dengan premi yang diperoleh. Sementara itu, rasio biaya dapat dihitung dengan dua pendekatan: pada basis perdagangan, rasio biaya adalah perbandingan antara biaya penjaminan yang terjadi dengan premi tertulis bersih; sedangkan pada basis keuangan, rasio biaya adalah perbandingan antara biaya penjaminan yang terjadi dengan premi yang diperoleh.

Hal Penting yang Perlu Diketahui

• Rasio gabungan merupakan indikator cepat dalam menilai profitabilitas dan kesehatan keuangan perusahaan asuransi.
• Rasio ini menunjukkan apakah pendapatan premi lebih besar daripada klaim yang dibayarkan.
• Rasio gabungan dihitung dengan menjumlahkan rasio kerugian dan rasio biaya.

Sebagai contoh, perusahaan asuransi ZYX memiliki biaya penjaminan sebesar $10 juta, kerugian dan biaya penyesuaian kerugian sebesar $15 juta, premi tertulis bersih sebesar $30 juta, dan premi yang diperoleh sebesar $25 juta.

Untuk menghitung rasio gabungan basis keuangan ZYX, tambahkan kerugian dan biaya penyesuaian kerugian dengan biaya penjaminan, lalu bagi dengan premi yang diperoleh. Hasilnya adalah rasio 1 atau 100% (($10 juta + $15 juta)/$25 juta). Basis keuangan ini memberikan gambaran pada laporan keuangan tahunan yang berlaku.

Anda juga dapat menghitung rasio gabungan pada basis perdagangan dengan membagi kerugian dan biaya penyesuaian kerugian dengan premi yang diperoleh, kemudian menambahkan hasil pembagian biaya penjaminan dengan premi tertulis bersih. Rasio gabungan basis perdagangan perusahaan ZYX adalah 0,93 atau 93% ($15 juta/$25 juta + $10 juta/$30 juta).

Pada basis perdagangan, perusahaan asuransi membayar klaim lebih rendah dari premi yang diterima, sedangkan pada basis keuangan, pembayaran klaim setara dengan premi yang diperoleh.

Mengapa Rasio Gabungan Sangat Penting

Banyak investor yang terlalu fokus pada kerugian saat menilai kondisi finansial perusahaan asuransi. Berita sering menyoroti dampak bencana alam seperti badai salju atau topan terhadap keuntungan perusahaan, seolah-olah kejadian tunggal tersebut menentukan kelangsungan bisnis jangka panjang. Namun, rasio gabungan memberikan gambaran yang lebih akurat mengenai kesehatan perusahaan secara berkelanjutan.

Temukan topik menarik dan konten analitis di kategori Keuangan Perusahaan pada tanggal 13-08-2024. Artikel berjudul "Rahasia Menghitung Rasio Gabungan untuk Memahami Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi" memberikan wawasan baru dan panduan praktis di bidang Keuangan Perusahaan. Setiap topik dianalisis secara teliti untuk memberikan informasi yang berguna bagi pembaca.

Topik " Rahasia Menghitung Rasio Gabungan untuk Memahami Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi " membantu Anda membuat keputusan yang lebih cerdas dalam kategori Keuangan Perusahaan. Semua topik di situs kami unik dan menawarkan konten berharga bagi audiens.