Panduan Lengkap Kontribusi Setelah Pajak untuk Tabungan Pensiun Anda

Julia Kagan adalah jurnalis keuangan dan konsumen serta mantan editor senior keuangan pribadi di ZAMONA.

Apa Itu Kontribusi Setelah Pajak?

Kontribusi setelah pajak adalah dana yang disetorkan ke dalam akun pensiun atau investasi setelah penghasilan tersebut dikenakan pajak pada tahun yang sama saat uang dimasukkan ke akun. Saat membuka akun pensiun dengan insentif pajak, seseorang dapat memilih untuk menunda pembayaran pajak hingga masa pensiun jika menggunakan akun tradisional, atau membayar pajak di tahun kontribusi jika memilih akun Roth.

Beberapa penabung, terutama yang memiliki penghasilan tinggi, mungkin menyetor pendapatan setelah pajak ke akun tradisional selain batas maksimum kontribusi pra-pajak. Mereka tidak mendapatkan manfaat pajak langsung, dan pencampuran dana pra-pajak dan pasca-pajak ini memerlukan pencatatan yang teliti untuk keperluan pajak.

Poin Penting

• Terdapat kontribusi pra-pajak dan setelah pajak untuk akun pensiun.
• Akun tradisional umumnya menggunakan kontribusi pra-pajak, sementara akun Roth menggunakan kontribusi setelah pajak.
• Pilih akun tradisional jika Anda memperkirakan penghasilan pensiun lebih rendah, dan Roth jika Anda memperkirakan penghasilan pensiun lebih tinggi.
• Batas kontribusi tahunan untuk IRA pada tahun 2024 adalah $7,000 untuk usia di bawah 50 tahun dan $8,000 untuk usia 50 tahun ke atas.
• Batas kontribusi tahunan untuk 401(k) pada tahun 2024 adalah $23,000 untuk usia di bawah 50 tahun dan $30,500 untuk usia 50 tahun ke atas.

Memahami Kontribusi Setelah Pajak

Pemerintah Amerika Serikat menyediakan berbagai program pensiun dengan keunggulan pajak, seperti 401(k) yang ditawarkan oleh banyak perusahaan dan IRA yang dapat dibuka oleh siapa saja dengan penghasilan kerja melalui bank atau broker.

Kebanyakan orang yang membuka akun pensiun dapat memilih antara dua opsi utama:

• Akun pensiun tradisional memungkinkan penyetoran dana pra-pajak, sehingga penghasilan kena pajak tahun itu berkurang sesuai jumlah kontribusi. Pajak baru dibayarkan saat penarikan setelah pensiun.
• Akun Roth menggunakan dana yang sudah dikenakan pajak (setelah pajak), sehingga tidak ada pajak saat penarikan asalkan sudah lebih dari lima tahun sejak kontribusi pertama. Ada berbagai jenis Roth seperti Roth IRA, Roth 457(b), Roth 403(b), dan Roth 401(k) yang lebih baru.

Kontribusi Setelah Pajak atau Pra-Pajak?

Opsi Roth setelah pajak menarik bagi mereka yang memperkirakan tarif pajak lebih tinggi di masa depan atau mengantisipasi kenaikan pajak. Dana yang disetorkan setelah pajak juga bisa ditarik kapan saja tanpa penalti, meskipun keuntungan dari investasi harus menunggu usia 59½ untuk penarikan bebas penalti.

Di sisi lain, opsi tradisional dengan kontribusi pra-pajak mengurangi pajak yang harus dibayar tahun berjalan dan memberikan penghasilan bersih yang lebih besar saat ini, namun penarikan di masa depan dikenai pajak sebagai penghasilan.

Batas Kontribusi

Baik akun Roth maupun tradisional memiliki batas kontribusi tahunan:

• Batas kontribusi tahunan untuk IRA (baik Roth maupun tradisional) adalah $7,000 pada 2024, dengan tambahan $1,000 untuk usia 50 tahun ke atas.
• Batas kontribusi tahunan untuk 401(k) (Roth dan tradisional) adalah $23,000 pada 2024, dengan tambahan $7,500 untuk usia 50 tahun ke atas.

Catatan Penting

Jika Anda memiliki akun tradisional, penarikan sebelum usia 59½ akan dikenakan pajak dan penalti 10% untuk penarikan dini.

Pertimbangan Khusus

Penarikan kontribusi setelah pajak dari IRA tradisional biasanya tidak dikenai pajak, namun Anda harus mengajukan Formulir IRS 8606 setiap tahun melakukan kontribusi setelah pajak dan tahun-tahun berikutnya sampai saldo setelah pajak habis.

Karena dana akun terbagi antara komponen kena pajak dan bebas pajak, perhitungan pajak atas distribusi wajib menjadi lebih kompleks dibandingkan jika hanya ada kontribusi pra-pajak.

Batas Kontribusi IRA

Batas kontribusi IRA pada 2024 adalah $7,000 ($6,500 pada 2023) dan tambahan $1,000 bagi yang berusia 50 tahun ke atas. Batas ini berlaku untuk kedua jenis IRA, tradisional dan Roth.

Bolehkah Kontribusi ke Tradisional dan Roth IRA sekaligus?

Anda boleh berkontribusi ke kedua jenis IRA tersebut sekaligus, selama total kontribusi tidak melebihi batas tahunan yang ditetapkan, yaitu $7,000 pada 2024, dengan tambahan $1,000 untuk usia 50 tahun ke atas.

Mana yang Lebih Baik, Kontribusi Pra-Pajak atau Setelah Pajak?

Pilihan terbaik antara kontribusi pra-pajak atau setelah pajak bergantung pada situasi keuangan pribadi Anda. Umumnya, kontribusi pra-pajak lebih menguntungkan bagi yang berpenghasilan tinggi, sementara kontribusi setelah pajak lebih cocok bagi yang berpenghasilan rendah atau yang mengantisipasi tarif pajak lebih tinggi saat pensiun.

Kesimpulan

Kontribusi setelah pajak ke akun pensiun dapat sangat menguntungkan jika Anda memperkirakan berada di kelompok tarif pajak yang lebih tinggi saat pensiun. Setiap orang memiliki situasi yang berbeda, sehingga memiliki kombinasi akun pensiun dengan keuntungan pajak saat ini dan di masa pensiun sering kali menjadi strategi yang bijaksana.

Temukan topik menarik dan konten analitis di kategori Perencanaan Pensiun pada tanggal 10-09-2024. Artikel berjudul "Panduan Lengkap Kontribusi Setelah Pajak untuk Tabungan Pensiun Anda" memberikan wawasan baru dan panduan praktis di bidang Perencanaan Pensiun. Setiap topik dianalisis secara teliti untuk memberikan informasi yang berguna bagi pembaca.

Topik " Panduan Lengkap Kontribusi Setelah Pajak untuk Tabungan Pensiun Anda " membantu Anda membuat keputusan yang lebih cerdas dalam kategori Perencanaan Pensiun. Semua topik di situs kami unik dan menawarkan konten berharga bagi audiens.