Rahasia Anuitas Bayar Di Awal: Panduan Lengkap dan Contoh Praktis

Adam Hayes, Ph.D., CFA, adalah penulis keuangan dengan pengalaman lebih dari 15 tahun di Wall Street sebagai trader derivatif. Selain keahliannya di bidang perdagangan derivatif, Adam juga ahli dalam ekonomi dan keuangan perilaku. Ia meraih gelar master di bidang ekonomi dari The New School for Social Research dan gelar Ph.D. di bidang sosiologi dari University of Wisconsin-Madison. Adam merupakan pemegang gelar CFA dan lisensi FINRA Seri 7, 55 & 63. Saat ini ia melakukan riset dan mengajar sosiologi ekonomi serta studi sosial keuangan di Hebrew University, Jerusalem.

Apa Itu Anuitas Bayar Di Awal?

Anuitas bayar di awal adalah jenis anuitas yang pembayaran dilakukan tepat di awal periode. Contoh nyata dari anuitas ini adalah pembayaran sewa, di mana pemilik properti biasanya mengharuskan pembayaran dilakukan saat awal bulan sebelum penyewa menikmati fasilitas selama satu bulan penuh.

Poin Penting

• Pembayaran anuitas bayar di awal dilakukan pada awal setiap periode, berbeda dengan anuitas biasa yang dibayar di akhir periode.
• Contoh anuitas bayar di awal adalah pembayaran sewa.
• Contoh anuitas biasa adalah cicilan hipotek.
• Rumus nilai sekarang dan nilai masa depan anuitas bayar di awal sedikit berbeda untuk menyesuaikan waktu pembayaran.

Cara Kerja Anuitas Bayar Di Awal

Anuitas bayar di awal mengharuskan pembayaran dilakukan tepat di awal periode anuitas, bukan di akhir. Bagi penerima pembayaran, ini merupakan aset yang sah secara hukum. Sedangkan bagi yang membayar, ini menjadi kewajiban hukum dengan pembayaran berkala.

Karena anuitas ini melibatkan aliran kas di masa depan, baik penerima maupun pembayar dapat menghitung nilai keseluruhan anuitas dengan memperhitungkan nilai waktu dari uang menggunakan perhitungan nilai sekarang.

Tabel nilai sekarang untuk anuitas bayar di awal mencantumkan tingkat bunga di bagian atas dan jumlah periode di kolom paling kiri. Sel pada perpotongan tingkat bunga dan periode menunjukkan pengali nilai sekarang yang digunakan untuk menghitung nilai sekarang dari aliran kas tersebut.

Contoh produk anuitas bayar di awal adalah anuitas seumur hidup yang dijual oleh perusahaan asuransi, di mana pembayaran dilakukan di awal setiap periode (bulanan, kuartalan, atau tahunan). Produk ini memberikan pembayaran selama masa hidup pemegang polis, dan setelah meninggal, dana yang tersisa tetap menjadi milik perusahaan asuransi.

Catatan Penting

Pendapatan dari anuitas dikenai pajak sebagai pendapatan biasa.

Perbedaan Anuitas Bayar Di Awal dan Anuitas Biasa

Anuitas bayar di awal adalah pembayaran yang dilakukan pada awal periode secara berulang. Sebaliknya, anuitas biasa adalah pembayaran yang dilakukan di akhir periode. Perjanjian kontrak menentukan kapan pembayaran dilakukan dan didasarkan pada kapan manfaat diterima. Penerima anuitas bayar di awal membayar sebelum menerima manfaat, sedangkan penerima anuitas biasa membayar setelah manfaat diterima.

Waktu pembayaran penting terkait biaya peluang. Penerima anuitas bayar di awal dapat menginvestasikan dana lebih awal untuk menghasilkan bunga atau keuntungan modal, sehingga anuitas bayar di awal lebih menguntungkan bagi penerima. Sebaliknya, pembayar anuitas bayar di awal kehilangan kesempatan menggunakan dana tersebut selama periode tersebut dan biasanya lebih memilih anuitas biasa.

Contoh Anuitas Bayar Di Awal

Anuitas bayar di awal sering muncul dalam kewajiban rutin, seperti pembayaran sewa, cicilan mobil, dan tagihan telepon seluler yang biasanya harus dibayar di awal masa tagihan. Premi asuransi juga umumnya merupakan anuitas bayar di awal karena pembayaran harus dilakukan di awal periode pertanggungan. Selain itu, anuitas ini juga umum saat menabung untuk pensiun atau tujuan finansial tertentu.

Cara Menghitung Nilai Anuitas Bayar Di Awal

Nilai sekarang dan nilai masa depan anuitas bayar di awal dapat dihitung dengan sedikit modifikasi dari rumus anuitas biasa.

Nilai Sekarang Anuitas Bayar Di Awal

Nilai sekarang anuitas bayar di awal menunjukkan nilai terkini dari rangkaian pembayaran anuitas yang diharapkan di masa depan, atau berapa nilai total pembayaran tersebut jika dihitung saat ini.

Perhitungan nilai sekarang anuitas bayar di awal mirip dengan anuitas biasa, tetapi dengan penyesuaian karena pembayaran dilakukan di awal periode, bukan di akhir. Rumus nilai sekarang anuitas bayar di awal adalah:

Dimana:

• C = Arus kas per periode
• i = tingkat bunga
• n = jumlah pembayaran

Misalnya, Anda menerima $1,000 setiap tahun selama 10 tahun dengan tingkat bunga 3% per tahun, dan pembayaran dilakukan di awal periode. Dengan rumus ini, nilai sekarang anuitas tersebut adalah sekitar $8,786.11.

Nilai Masa Depan Anuitas Bayar Di Awal

Nilai masa depan anuitas bayar di awal menunjukkan jumlah nilai seluruh pembayaran pada waktu tertentu di masa depan.

Perhitungan nilai masa depan anuitas bayar di awal memiliki perbedaan dengan anuitas biasa yang pembayaran dilakukan di akhir periode. Rumus nilai masa depan anuitas bayar di awal adalah:

Dengan contoh yang sama, nilai masa depan dari rangkaian pembayaran tersebut adalah sekitar $11,807.80.

Mana yang Lebih Baik: Anuitas Biasa atau Anuitas Bayar Di Awal?

Pilihan antara anuitas biasa dan anuitas bayar di awal tergantung pada posisi Anda sebagai penerima atau pembayar. Sebagai penerima, anuitas bayar di awal lebih menguntungkan karena dana diterima lebih cepat dan dapat segera digunakan, sehingga nilai sekarangnya lebih tinggi. Sebaliknya, sebagai pembayar, anuitas biasa lebih disukai karena pembayaran dilakukan di akhir periode, memungkinkan penggunaan dana lebih lama.

Namun, dalam banyak situasi, Anda tidak bisa memilih waktu pembayaran. Misalnya, premi asuransi biasanya merupakan anuitas bayar di awal, sementara cicilan mobil termasuk anuitas biasa.

Apa Itu Anuitas Langsung?

Anuitas langsung adalah produk yang didanai dengan pembayaran sekaligus, yang kemudian menghasilkan aliran pendapatan segera. Pendapatan ini bisa berupa jumlah tetap (misalnya $1,000 per bulan), untuk jangka waktu tertentu (misalnya 10 tahun), atau seumur hidup.

Apa yang Terjadi Saat Anuitas Berakhir?

Ketika anuitas berakhir, kontrak selesai dan tidak ada pembayaran lanjutan. Kewajiban kontrak telah terpenuhi tanpa tanggung jawab lebih lanjut dari kedua pihak.

Apa Itu Anuitas?

Anuitas adalah produk asuransi yang dirancang untuk memberikan pembayaran secara langsung atau di masa depan kepada pemilik anuitas atau penerima manfaat yang ditunjuk. Pemegang akun melakukan pembayaran sekaligus atau berkala ke dalam anuitas, dan kemudian dapat menerima aliran pendapatan segera atau menunda penerimaan hingga waktu tertentu, biasanya setelah masa akumulasi dengan bunga yang ditangguhkan pajak.

Kesimpulan

Anuitas bayar di awal adalah jenis anuitas dengan pembayaran dilakukan di awal periode, berbeda dengan anuitas biasa yang dibayar di akhir periode. Karena perbedaan waktu pembayaran ini, rumus nilai sekarang dan nilai masa depan juga berbeda. Contoh umum anuitas bayar di awal adalah pembayaran sewa, sedangkan contoh anuitas biasa adalah cicilan hipotek. Pilihan antara keduanya tergantung pada posisi sebagai pembayar atau penerima, dengan masing-masing memiliki keunggulan tersendiri.

Jelajahi artikel bermanfaat di kategori Perencanaan Pensiun pada tanggal 02-06-2024. Artikel berjudul "Rahasia Anuitas Bayar Di Awal: Panduan Lengkap dan Contoh Praktis" menawarkan analisis mendalam dan saran praktis di bidang Perencanaan Pensiun. Setiap artikel dibuat dengan cermat oleh para ahli untuk memberikan nilai maksimal bagi pembaca.

Artikel " Rahasia Anuitas Bayar Di Awal: Panduan Lengkap dan Contoh Praktis " memperluas pengetahuan Anda dalam kategori Perencanaan Pensiun, menjaga Anda tetap terinformasi tentang perkembangan terbaru, dan membantu membuat keputusan yang tepat. Setiap artikel berbasis konten unik, menjamin orisinalitas dan kualitas.